Court ruling № 55916708, 15.02.2016, Dzerzhynskyi District Court of Kryvyi Rih City

ДЗЕРЖИНСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД МІСТА КРИВОГО РОГУ

ДНІПРОПЕТРОВСЬКОЇ ОБЛАСТІ

У Х В А Л А

іменем України

Справа № 210/59/16-к

Провадження № 1-кс/210/126/16

"15" лютого 2016 р. Дзержинський районний суд м. Кривого Рогу Дніпропетровської області у складі:

слідчого судді Літвіненко Н.А.,

при секретарі Рябченко І.В.,

за участі слідчого Платошин О.М.,

прокурора Ладняк О.А.

розглянувши у відкритому судовому засіданні в залі суду клопотання слідчого СВ ФР Криворізької південної ОДПІ ГУ ДФС у Дніпропетровській області Платошина О.М., погодженого з прокурором Криворізької місцевої прокуратури № 2 Ладняк О.А.,про надання дозволу про проведення огляду іншого володіння особи,-

В С Т А Н О В И В:

15 лютого 2016 року слідчий слідчого відділу фінансових розслідувань Криворізької південної ОДПІ Головного управління ДФС у Дніпропетровській області звернувся з клопотанням погодженим прокурором, про надання дозволу про проведення огляду іншого володіння особи.

В обґрунтування заявленого клопотання слідчий посилався на наступне.

Службові особи ТОВ «ТРЕІ-Україна» (код 31385781), в період березень - травень 2015, в порушення вимог п.198.1, п. 198.2, п. 198.6 ст. 198 Податкового кодексу України від 02.12.10 №2755-VI безпідставно відобразили в податковій звітності з ПДВ безтоварні фінансово-господарські операції по взаємовідносинам з підприємствами, які мають ознаки «фіктивності» а саме: ТОВ "Стронг Фінанс" (код ЄДРПОУ 39504420), ТОВ "СПЕЦСТРОЙ-КИЇВ" (код ЄДРПОУ 39549660), ТОВ "ГЕТС" (код ЄДРПОУ 39596459), ТОВ «Он Лайн Еір» (код ЄДРПОУ 32975543), ТОВ «Торгівельний будинок «СОЮЗНАФТОГАЗ-УКРАЇНА» (код ЄДРПОУ 38877949) в наслідок чого занизили податок на додану вартість на загальну суму 8 078 291,59 грн.

Крім того, в ході розслідування кримінального провадження № 32015040230000036 від 26.11.2015 року, встановлено що Головним слідчим управлінням МВС України здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні №12015000000000424 від 14.07.2014 за фактом створення та придбання невстановленими особами суб'єктів підприємницької діяльності (юридичних осіб) з метою прикриття незаконної діяльності, а також вчинення фінансових операцій з коштами, одержаними в наслідок вчинення суспільно-небезпечного діяння, ознаками злочинів, передбачених ч. 2 ст. 205, ч. 3 ст. 209 КК України. Так, встановлено, що група осіб, на протязі 2014-2015 року з метою проведення безтоварних коштів у готівку, легалізацію (відмивання) доходів, одержаних злочинним шляхом, приховування та маскування незаконного походження грошових коштів, на території міста Києва та міста Харкова створено та придбано ряд суб'єктів господарської діяльності з ознаками фіктивності: ТОВ «Терріка-плац», ТОВ «Баліта», ТОВ «Стронг Фінанси», ТОВ «СПЕЦСТРОЙ-КИЇВ», ТОВ «ГЕТС» та інших суб'єктів господарської діяльності, за допомогою яких в подальшому штучно формувався податковий кредит ланцюгу товаропостачання та підроблялися відповідні документи.

В ході досудового розслідування встановлено, що ТОВ «ТРЕІ-Україна» не має власних основних засобів 3 групи (будівель, споруд, передавальних пристроїв). У зв'язку з чим, ТОВ «ТРЕІ-Україна» згідно до договору оренди приміщення № 3 від 05.12.2014р. ТОВ «Будтехсервіс» (код ЄДРПОУ 31550129) (Орендодавець) надає ТОВ «ТРЕІ-Україна» (Орендар) у строкове платне користування нежитлове приміщення загальною площею 782,8 кв. м., для використання під офіс і виробничо-складське приміщення, яке знаходиться за адресою: м. Кривий Ріг, вул. Орджонікідзе, буд. 67. Також, згідно до договору оренди обладнання № 4 від 05.12.2014р. ТОВ «Будтехсервіс» (код ЄДРПОУ 31550129) (Орендодавець) надає ТОВ «ТРЕІ-Україна» (Орендар) у строкове платне користування основні засоби для виробничо-адміністративного користування, яке знаходиться за адресою: м. Кривий Ріг, вул. Орджонікідзе, буд. 67.

ТОВ «ТРЕІ-Україна», протягом 2015 року, здійснювало реалізацію ТМЦ електротехнічного призначення; виконання будівельно - монтажних, демонтажних та пуско - налагоджувальних робіт на об'єкти ПАТ «АрселорМіттал Кривий Ріг» (відповідно до акту №149/22-04/31385781 від), які було попередньо отримано від ТОВ «Он Лайн Еір», ТОВ «Торгівельний будинок «Союзнафтогаз - Україна», ТОВ «Стронг Фінанси», ТОВ «СПЕЦСТРОЙ-КИЇВ», ТОВ «ГЕТС».

Крім того, встановлено, що ПАТ «АрселорМіттал Кривий Ріг» згідно до договору оренди земельної ділянки серія номер: 3039 від 01.07.2011 року, земельної ділянки площею 1758,3877 га, орендує земельну ділянку за адресою: м. Кривий Ріг, вул. Орджонікідзе, буд. 1.

На даний час, по кримінальному провадженню, виникла необхідність у встановленні місця походження та виробників ТМЦ електротехнічного призначення та інших засобів, які було поставлено ТОВ «ТРЕІ-Україна» на адресу ПАТ «АрселорМіттал Кривий Ріг».

Для повного та об'єкти розслідування та використання в якості доказів щодо наявності обладнання, встановлення місця походження та виробників ТМЦ, потужностей та інших засобів виробництва ПАТ «АрселорМіттал Кривий Ріг», які на протязі 2015 року надавалися ТОВ «ТРЕІ-Україна», виявлення та при необхідності вилучення, в ході досудового розслідування виникла необхідність в проведенні огляду іншого володіння особи - частини виробничого приміщення та обладнання, яке належить ПАТ «АрселорМіттал Кривий Ріг».

З метою виявлення та фіксації відомостей щодо обставин вчинення кримінального правопорушення, для досягнення повноти, всебічності та неупередженості розслідування кримінального провадження, слідчий просить суд надати дозвіл на проведення огляду іншого володіння особи - території, частини виробничого приміщення та обладнання, потужностей та інших засобів виробництва, яке належить на праві власності ПАТ «АрселорМіттал Кривий Ріг» (код ЄДРПОУ 24432974), за адресою: м. Кривий Ріг, вул. Орджонікідзе, буд. 1, з метою виявлення та вилучення засобів виробництва, а також документів щодо їх походження, експлуатації, транспортування та інше.

Вивчивши матеріали кримінального провадження № 32015040230000036 від 26.11.2015 року, вважаю клопотання слідчого обґрунтованим та таким, що підлягає задоволенню, оскільки дані, викладені у матеріалах кримінального провадження дають підстави для висновку, що з метою виявлення та фіксації відомостей щодо обставин вчинення даного кримінального провадження, відшукання знаряддя кримінального провадження або майна, необхідно провести зазначену слідчу дію.

Враховуючи викладене, з метою досягнення дієвості кримінального провадження, керуючись ст.ст. 110, 237, 369-372, 395 КПК України,-

У Х В А Л И В :

1. Клопотання слідчого слідчого відділу фінансових розслідувань Криворізької південної ОДПІ ГУ ДФС у Дніпропетровській області Платошина Олега Миколайовича - задовольнити.

2. Дозволити слідчому слідчого відділу фінансових розслідувань Криворізької південної ОДПІ ГУ ДФС у Дніпропетровській області Платошину О.М., слідчим слідчої групи проведення огляду іншого володіння особи - території розташування нерухомого майна ПАТ «АрселорМіттал Кривий Ріг» (код ЄДРПОУ 24432974), а також будівель і споруд, виробничих приміщень, обладнання, документів, які було поставлено ТОВ «ТРЕІ-Україна» та знаходяться у користуванні ПАТ «АрселорМіттал Кривий Ріг», за адресою: Дніпропетровська область, м. Кривий Ріг, вул. Орджонікідзе, буд. 1.

3. Строк дії даної ухвали складає 1 місяць з дня її постановлення.

4. Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя Н.А. Літвіненко