Court ruling № 55912926, 18.01.2016, Babushkinskyi District Court of Dnipropetrovsk City

Провадження №1-кс/200/586/16

Справа №200/525/16-к

У Х В А Л А

18 січня 2016 року слідчий суддя Бабушкінського районного суду м. Дніпропетровська Шевцова Т.В. розглянувши клопотання слідчого СВ ФР ДПІ у Бабушкінському районі м. Дніпропетровська ГУ ДФС у Дніпропетровській області Бабія В.В. про надання тимчасового доступу до речей і документів, -

В С Т А Н О В И Л А:

Слідчий СВ ФР ДПІ у Бабушкінському районі м. Дніпропетровська ГУ ДФС у Дніпропетровській області Бабій В.В. звернувся до Бабушкінського районного суду м.Дніпропетровська із клопотанням, погодженим з прокурором відділу прокуратури Дніпропетровської області Грицай С.М., про надання тимчасового доступу до документів ТОВ «Буд-інсайт» (код ЄДРПОУ 39450826) по рахункам: №26009013037415 (код валюти 980), №26054013037415 (код валюти 980), №26000001037415 (код валюти 980), №26000001037415 (код валюти 840), №26009013037415 (код валюти 840), що знаходиться у ПАТ «Сбербанк Росії» МФО 320627 (головний офіс розташований за адресою: м.Киев, ул. Владимирская, 46), з можливістю вилучення оригіналів, а саме:

- Документів тих, що відображають відкриття, розпорядження рахунками, а саме: заяв на відкриття рахунків, заяв і інших документів на видачу пластикових карт, картки із зразками підписів і відтисненням друку, документів, підтверджуючий отримання електронного ключа доступу до рахунків (при використанні системи «Клієнт-Банк»), договорів на розрахунково-касове обслуговування.

- Юридичної справи, зокрема копії паспортів засновників і посадових осіб, протокол зборів засновників, наказ або інший документ про призначення на вказану в статуті посаду особи з правом підпису і повноваженнями діяти від імені підприємства і здійснювати фінансові операції, документи, підтверджуючі зміну особи, уповноваженого на управління рахунками (за наявності таких змін), копію паспорта уповноваженого представника підприємства.

- Платіжних документів, на підставі яких здійснювалися зарахування і списання засобів з вказаних рахунків, в т.ч. документів на отримання наявних грошових коштів.

- Зведення (реєстр) про рух грошових коштів по вказаному рахунку за період з 02.04.2014 року по 31.12.2015 року з вказівкою валюти платежу, найменування одержувачів і платників грошових коштів, коду ОКПО, розрахункового рахунку, суми і призначення платежу на паперовому і магнітному носіях, первинних платіжних документів по вказаних рахунках і інших документів, що повною мірою відображають проведення операцій по вищезгаданому рахунку.

Необхідність отримання тимчасового доступу обґрунтовує тим, що в провадженні слідчого відділу фінансових розслідувань ДПІ у Бабушкінському районі м. Дніпропетровська Головного управління ДФС у Дніпропетровській області знаходяться матеріали кримінального провадження, внесені до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 42015040000000709 від 04.09.2015 року, за ознаками складу злочину, передбаченого ч.1 ст.212 КК України.

В ході досудового розслідування встановлено, що службові особи ТОВ «Метком інвест» (код ЄДРПОУ 36573617) за результатами здійснення фінансово-господарської діяльності з ТОВ «Буд-інсайт» (код ЄДРПОУ 39450826), ТОВ «Альман груп» (код ЄДРПОУ 39159273), ТОВ «Екто-буд» (код ЄДРПОУ 39274246), ТОВ «Рівенс» (код ЄДРПОУ 39401469) в порушення вимог Податкового кодексу України ухилилися від сплати податків у сумі понад 1000 неоподатковуваних мінімумів доходів громадян, що є значним розміром.

Таким чином, в ході досудового розслідування виникла необхідність в отриманні доказів інформаційного характеру про отримання фактичних доходів ТОВ «Буд-інсайт» (код ЄДРПОУ 39450826) а саме: документів вказаного підприємства, що становлять банківську таємницю, зокрема інформацію про рух грошових коштів, отриманих та перерахованих ТОВ «Буд-інсайт» (код ЄДРПОУ 39450826).

Встановлення розміру перерахування грошових коштів ТОВ «Буд-інсайт» (код ЄДРПОУ 39450826) на розрахункові рахунки СПД-контрагентів є важливим доказом безпідставного зменшення податкових зобов'язань службовими особами ТОВ «Буд-інсайт» (код ЄДРПОУ 39450826). Тимчасовий доступ до речей і документів, які перебувають у володінні банківської установи також мають значення для встановлення осіб, які мали доступ та були уповноважені на здійснення операцій по розпорядженню грошовими коштами, розміщеними на розрахункових рахунках ТОВ «Буд-інсайт» (код ЄДРПОУ 39450826).

В даний час слідством встановлено, що посадові особи ТОВ «Буд-інсайт» (код ЄДРПОУ 39450826) здійснювали протиправну діяльність з використанням рахунків: №26009013037415 (код валюти 980), №26054013037415 (код валюти 980), №26000001037415 (код валюти 980), №26000001037415 (код валюти 840), №26009013037415 (код валюти 840) відкритих в ПАТ «Сбербанк Росії» МФО 320627.

Таким чином, документи ТОВ «Буд-інсайт» (код ЄДРПОУ 39450826), які перебувають у їх володінні дають можливість для досудового розслідування у даному кримінальному провадженні встановити, хто саме, підписував договори та податкові накладні по взаємовідносинам із ТОВ «Метком інвест» (код ЄДРПОУ 36573617), а також підтвердити чи спростувати факти відношення певних осіб до діяльності вказаного підприємства, що можливо встановити в ході проведення почеркознавчої експертизи, а для цього необхідні саме оригінали документів.

Оригінали вищезазначених документів, які перебувають у володінні ПАТ «Сбербанк Росії» мають суттєве значення для збору доказів по кримінальному провадженню та необхідні для проведення судово-економічної експертизи, з метою встановлення кола осіб причетних до скоєння зазначеного кримінального правопорушення.

Згідно оперативної інформації, яка надійшла до СВ ФР ДПІ у Бабушкінському районі м. Дніпропетровська Головного управління ДФС у Дніпропетровській області, встановлено що працівники банківської установи можуть бути зацікавленні у протидії встановленню істини по кримінальному провадженню і існує реальна загроза того, що документи, про які йдеться мова у даному клопотанні, можуть бути знищені, чи змінені, в зв'язку з чим судове засідання по розгляду клопотання доцільно провести без виклику представників ПАТ «Сбербанк Росії».

В судове засідання слідчий надав заяву про розгляд клопотання без його участі, представник ПАТ «Сбербанк Росії» в судове засідання не викликався відповідно ч.2 ст. 163 КПК України.

Дослідивши надані слідчим матеріали, доходжу висновку, що клопотання підлягає задоволенню, оскільки доведено наявність достатніх підстав вважати, що зазначені в клопотанні слідчого речі та документи, які перебувають у володінні ПАТ «Сбербанк Росії» мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, а саме з метою повного, всебічного та об'єктивного дослідження обставин вчиненого злочину, доведення події злочину, встановлення винних осіб.

Також, вважаю доведеним можливість використання зазначених документів як доказів, а також відсутність можливості іншими способами довести ті обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

Керуючись ст.ст.159,163,164,166 КПК України -

У Х В А Л И Л А:

Клопотання слідчого СВ ФР ДПІ у Бабушкінському районі м. Дніпропетровська ГУ ДФС у Дніпропетровській області Бабія В.В. про надання тимчасового доступу до речей та оригіналів документів - задовольнити.

ПАТ «Сбербанк Росії», МФО 320627 (головний офіс розташований за адресою: м.Киев, ул. Владимирская, 46), надати слідчому СВ ФР ДПІ у Бабушкінському районі м. Дніпропетровська ГУ ДФС у Дніпропетровській області Бабію В.В. тимчасовий доступ до документів ТОВ «Буд-інсайт» (код ЄДРПОУ 39450826) по рахункам: №26009013037415 (код валюти 980), №26054013037415 (код валюти 980), №26000001037415 (код валюти 980), №26000001037415 (код валюти 840), №26009013037415 (код валюти 840), з можливістю вилучення оригіналів, а саме:

- Документів тих, що відображають відкриття, розпорядження рахунками, а саме: заяв на відкриття рахунків, заяв і інших документів на видачу пластикових карт, картки із зразками підписів і відтисненням друку, документів, підтверджуючий отримання електронного ключа доступу до рахунків (при використанні системи «Клієнт-Банк»), договорів на розрахунково-касове обслуговування.

- Юридичної справи, зокрема копії паспортів засновників і посадових осіб, протокол зборів засновників, наказ або інший документ про призначення на вказану в статуті посаду особи з правом підпису і повноваженнями діяти від імені підприємства і здійснювати фінансові операції, документи, підтверджуючі зміну особи, уповноваженого на управління рахунками (за наявності таких змін), копію паспорта уповноваженого представника підприємства.

- Платіжних документів, на підставі яких здійснювалися зарахування і списання засобів з вказаних рахунків, в т.ч. документів на отримання наявних грошових коштів.

- Зведення (реєстр) про рух грошових коштів по вказаному рахунку за період з 02.04.2014 року по 31.12.2015 року з вказівкою валюти платежу, найменування одержувачів і платників грошових коштів, коду ОКПО, розрахункового рахунку, суми і призначення платежу на паперовому і магнітному носіях, первинних платіжних документів по вказаних рахунках і інших документів, що повною мірою відображають проведення операцій по вищезгаданому рахунку.

Строк дії ухвали до 18 лютого 2016 року включно.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів, слідчий суддя за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя Т.В.Шевцова