Court ruling № 55912501, 08.12.2015, Babushkinskyi District Court of Dnipropetrovsk City

Провадження №1-кс/200/11380/15

Справа №200/26061/15-к

УХВАЛА

08 грудня 2015 року слідчий суддя Бабушкінського районного суду м. Дніпропетровська Шевцова Т.В. розглянувши клопотання старшого слідчого в ОВС СУ ГУНП України в Дніпропетровській області ОСОБА_1 про надання тимчасового доступу до речей і документів

ВСТАНОВИЛА:

Старший слідчий в ОВС СУ ГУНП України в Дніпропетровській області ОСОБА_1 за погодженням із прокурором відділу прокуратури Дніпропетровської області ОСОБА_2 звернувся до Бабушкінського районного суду м.Дніпропетровська із клопотанням про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю та знаходяться у володінні ПАТ КБ «ПриватБанк», з можливістю вилучення оригіналів, а саме:

- роздруківки інформації про рух грошових коштів в паперовому та електронному вигляді за період з 31.07.2015 по теперішній час, з відображенням наступних позицій: дати надходження /перерахування/, МФО, номеру рахунку, номеру платіжного документу, назви підприємства, коду ЄДРПОУ, суми, призначення платежу по рахунку: № 26006050272012, що належать ТОВ «СЕДЕС КОМПАНИ» (ЄДРПОУ 39738191);

- документів, на підставі яких ТОВ «СЕДЕС КОМПАНИ» (ЄДРПОУ 39738191) відкрито банківський рахунок: №26006050272012;

- карток із зразками підписів та відбитком печатки ТОВ «СЕДЕС КОМПАНИ» (ЄДРПОУ 39738191), копій паспортів, доручень, інших документів, які надавались банку при відкритті (подальшій зміні поточних даних) рахунку №26006050272012;

- платіжних доручень та меморіальних ордерів, які свідчать про надходження та використання коштів по рахунку № 26006050272012, за період з 31.07.2015 по теперішній час;

- договорів щодо надання послуг «клієнт-банк», із зазначенням місця встановлення, заявок на надання зазначеної послуги та документів щодо встановлення (перевірки) зазначеної послуги;

- заяв на зняття грошових коштів (проведення на корпоративний рахунок), видаткових касових ордерів на отримання готівки, грошових чеків з контрольною маркою на отримання готівки, доручень, інших документів з рахунку №26006050272012, за період з 31.07.2015 по теперішній час.

Відповідно до клопотання слідчого, у провадженні СУ ГУНП в Дніпропетровській області перебувають матеріали досудового розслідування за №120150400000001122, внесеному до ЄРДР 27.11.2015 за ч. 3 ст. 191 КК України, за фактом заволодіння державними коштами шляхом зловживання своїм службовим становищем службовими особами ТОВ «ЮКОН ОСОБА_3» та ТОВ "СЕГМЕНТ ОЙЛ".

Під час досудового розслідування встановлено, що протягом 2015 року службові особи ТОВ «ЮКОН ОСОБА_3» (ЄГРПОУ 39757885) та ТОВ "СЕГМЕНТ ОЙЛ" (ЄДРПОУ 39762124), діючи за попередньою змовою, зловживаючи своїм службовим становищем, з метою заволодіння державними коштами шляхом зловживання своїм службовим становищем, незаконно сформували податковий кредит з ПДВ для підприємств ТОВ «СЕДИС КОМПАНІ», ТОВ «МОРСЕЛ».

Протягом серпня 2015 року ТОВ «ЮКОН ОСОБА_3» (ЄГРПОУ 39757885), юридична адреса: м.Дніпропетровськ, вул. Академіка Янгеля, б. 30, здійснило купівлю палива у ПАТ «УКРТАТНАФТА» код 152307, м. Київ та ТОВ «ГАЛНАФТА» код 34454281, м. Дрогобич, на загальну суму 30 млн. грн.

Реалізація пального службовими особами ТОВ «ЮКОН ОСОБА_3» здійснювалась через мережу АЗС, які були орендовані у наступних підприємств:

1) ТОВ «ФОРТ НОКС» код 32193213: м. Дніпропетровськ, Донецьке шосе, б.182; м. Дніпропетровськ, вул. Янтарна, б. 69 д; м. Дніпропетровськ, вул. Яснополянська, 6; м. Дніпропетровськ, вул. Метробудівська, 196; м. Дніпропетровськ, вул. Вінокурова, 4; м. Дніпропетровськ, вул. Передова, 530к; м. Дніпропетровськ, бул. Зоряний, 19 а; м. Дніпропетровськ, вул. Набережна Леніна, 57а; Дніпропетровський р-н, смт. Кіровське, вул. Леніна, 561; Дніпропетровський р-н, с. Миколаївка, вул. Магістральна, 2;

2) ТОВ «БАУРІС» код 36162099: м. Дніпропетровськ, вул. Вінокурова, 8; м. Дніпропетровськ, про-д. Гальченка, 19;

3) ТОВ «ГІЛТОН» код 33564945: м. Дніпропетровськ, Донецьке шосе, 91а; м. Дніпропетровськ, вул. Гаванська, 15д; Дніпропетровський р-н, м. Підгородне, вул. Шосейна, 205; Дніпропетровський р-н, с. Долинське, вул. Совхозна, 32; Дніпропетровський р-н, смт. Ювілейне, вул. Магістральна, 35; Дніпропетровський р-н, смт. Кіровське, вул. Леніна, 46; Дніпропетровський р-н, смт. Ювілейне, вул. Дружби, 17.

Згідно наданої податкової звітності та виторгів РРО у серпні 2015 року ТОВ «ЮКОН ОСОБА_3» реалізовувало палива на суму 29,75 млн. грн., в свою чергу підприємствам з ознаками фіктивності - ТОВ «СЕДЕС КОМПАНІ» та ТОВ «МОРСЕЛ» на загальну суму 7,8 млн. грн., та реальному сектору, а саме ТОВ ВТФ «АВІАС» на суму 6,84 млн. грн. і кінцевому споживачу на суму 15,11 млн. грн.

Встановлено, що ТОВ «СЕДЕС КОМПАНІ» код 39738191 та ТОВ «МОРСЕЛ» код 39738254, м. Києві, вид діяльності - складське господарство, юридична адреса обох підприємств: м. Київ, вул. Звіринецька, 63, директор та засновник ОСОБА_4, ІНФОРМАЦІЯ_1 який проживає за адресою: ІНФОРМАЦІЯ_2.

Таким чином, підприємство ТОВ «ЮКОН ОСОБА_3», реалізуючи паливо виключно через роздрібну мережу АЗС кінцевому споживачу, вносить завідомо неправдиві відомості у податкову звітність щодо наявних фінансових взаємовідносин по реалізації палива з підприємствами з явними ознаками фіктивності, а саме: ТОВ «СЕДЕС КОМПАНІ», ТОВ «МОРСЕЛ», тобто формують у зазначених ФСПД податковий кредит для подальшої реалізації реальному сектору економіки.

За серпень 2015 року було незаконно сформовано податкового кредиту для підприємств: ТОВ «СЕДЕС КОМПАНІ», ТОВ «МОРСЕЛ» на загальну суму 7,8 млн. грн., чим державі спричинено збитки в особливо великих розмірах у вигляді ненадходження до бюджету ПДВ на загальну суму 2 млн. грн. щодо зловживань з боку посадових осіб ТОВ «ЮКОН ОСОБА_3», ТОВ «СЕГМЕНТ ОЙЛ» під час здійснення незаконних операцій з пальним.

Під час досудового розслідування встановлено, що у ТОВ «СЕДЕС КОМПАНІ» відкрито розрахунковий рахунок № 26006050272012 в ПАТ КБ «ПриватБанк» та рахунок в Казначействі України №37512000243829.

В судове засідання слідчий надав заяву про розгляд клопотання у його відсутність, у звязку з виробничою зайнятістю, вимоги клопотання підтримав та просив задовольнити, представник ПАТ КБ «Правекс-банк» в судове засідання не викликався в порядку ч.2 ст.163 КПК України.

Дослідивши надані слідчим матеріали, доходжу висновку, що клопотання підлягає задоволенню, оскільки доведено наявність достатніх підстав вважати, що зазначені в клопотанні слідчого речі та документи, які перебувають у володінні ПАТ КБ «Приват Банк» мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, а саме доведення події злочину, встановлення обсягу збитків, встановлення винних осіб.

Також, вважаю доведеним можливість використання зазначених документів як доказів, а також відсутність можливості іншими способами довести ті обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

Керуючись ст.ст.159,163,164,166 КПК України

У Х В А Л И Л А:

Клопотання старшого слідчого в ОВС СУ ГУНП України в Дніпропетровській області ОСОБА_1 про надання тимчасового доступу до речей та оригіналів документів задовольнити.

Публічному акціонерному товариству ОСОБА_5 «Приват Банк», розташованій за адресою: м.Дніпропетровськ, вул. Набережна Перемоги, 50 надати старшому слідчому в ОВС СУ ГУНП України в Дніпропетровській області ОСОБА_1 тимчасовий доступ до речей і документів, з можливістю їх вилучення, а саме:

- роздруківки інформації про рух грошових коштів в паперовому та електронному вигляді за період з 31.07.2015 по 08.12.2015, з відображенням наступних позицій: дати надходження /перерахування/, МФО, номеру рахунку, номеру платіжного документу, назви підприємства, коду ЄДРПОУ, суми, призначення платежу по рахунку: № 26006050272012, що належать ТОВ «СЕДЕС КОМПАНИ» (ЄДРПОУ 39738191);

- документів, на підставі яких ТОВ «СЕДЕС КОМПАНИ» (ЄДРПОУ 39738191) відкрито банківський рахунок: №26006050272012;

- карток із зразками підписів та відбитком печатки ТОВ «СЕДЕС КОМПАНИ» (ЄДРПОУ 39738191), копій паспортів, доручень, інших документів, які надавались банку при відкритті (подальшій зміні поточних даних) рахунку №26006050272012;

- платіжних доручень та меморіальних ордерів, які свідчать про надходження та використання коштів по рахунку № 26006050272012, за період з 31.07.2015 по 08.12.2015;

- договорів щодо надання послуг «клієнт-банк», із зазначенням місця встановлення, заявок на надання зазначеної послуги та документів щодо встановлення (перевірки) зазначеної послуги;

- заяв на зняття грошових коштів (проведення на корпоративний рахунок), видаткових касових ордерів на отримання готівки, грошових чеків з контрольною маркою на отримання готівки, доручень, інших документів з рахунку №26006050272012, за період з 31.07.2015 по 08.12.2015.

Строк дії ухвали до 08.01.2016 року включно.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів, слідчий суддя за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя Т.В.Шевцова