Court ruling № 55878982, 20.10.2015, Dnipro District Court of Kyiv City

Справа № 755/19317/15-к

1-кс/755/4049/15

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

м. Київ "20" жовтня 2015 р.

Слідчий суддя Дніпровського районного суду м. Києва Федосєєв С.В., при секретарі Ліщук А.О., за участю слідчого СВ Дніпровського РУ ГУ МВС України у м. Києві Панченко Т.В., розглянувши клопотання про тимчасовий доступ до документів,

в с т а н о в и в:

Слідчий звернувся до суду в межах кримінального провадження № 32015220000000151 від 04.08.2015 року із клопотання про надання дозволу на отримання документів, які знаходяться у володінні ДПІ Дніпровського районного ГУ ДФС України в м. Києві.

Клопотання мотивоване тим, що невстановленими особами було створено суб'єкт підприємницької діяльності - юридичну особу ТОВ «Когіто Плюс» (ЄДРПОУ 38729406), з метою прикриття незаконної діяльності, проведення безтоварних операцій, введення у легальний обіг суб'єктів господарської діяльності грошових коштів, товарно-матеріальних цінностей, робіт, послуг, з метою ухилення від сплати податків та заволодіння державними коштами.

Крім того, співробітниками ДПІ у Дзержинському районі м. Харкова ГУ ДФС у Харківській обл., встановлено та допитано як свідка директора та головного бухгалтера ТОВ «Когіто Плюс» (ЄДРПОУ 38729406) - ОСОБА_2, ІНФОРМАЦІЯ_1, яка показала, що зареєструвала вказане підприємство на своє ім'я не маючи наміру займатися підприємницькою діяльністю. До фінансово-господарської діяльності ТОВ «Когіто Плюс» (ЄДРПОУ 38729406) не має та не мала жодного відношення, первинні документи бухгалтерського та податкового обліку не підписувала, податкових та інших фінансових звітів до контролюючих органів не складала, не підписувала та не подавала, договорів з підприємствами, покупцями та постачальниками не укладала, жодних робіт та послуг не надавала.

В ході досудового розслідування встановлено, що ТОВ «Когіто Плюс» (ЄДРПОУ 38729406) перебуває на податковому обліку в ДПІ у Дніпровському районі ГУ ДФС у м. Києві, яке зареєстровано за адресою: м. Київ, бул. Бучми, 1, кв. 118, в ході виїзду за якою встановити місцезнаходження даного товариства не надалось можливим.

Беручи до уваги те, що в ДПІ у Дніпровському районі ГУ ДФС України в м. Києві знаходиться знаходиться обліково-реєстраційна справа ТОВ «Когіто Плюс» (ЄДРПОУ 38729406), яка містить документи, що можуть сприяти розкриттю кримінального правопорушення, існує необхідність вилучення оригіналів документів, що знаходяться в обліково-реєстраційній справі ТОВ «Когіто Плюс» (ЄДРПОУ 38729406) з метою встановлення службових осіб даного товариства, а також звітної документації для проведення необхідних криміналістичних експертиз документів.

Згідно ст. 84 КПК України доказами в кримінальному провадженні є фактичні дані, отримані у передбаченому цим Кодексом порядку, на підставі яких слідчий, прокурор, слідчий суддя і суд встановлюють наявність і відсутність фактів та обставин, що мають значення для кримінального провадження та підлягають доказуванню.

Процесуальними джерелами доказів є показання, речові докази, документи, висновки експертів.

Згідно ч.1 ст. 160 КПК України сторони кримінального провадження мають право звернутися до слідчого судді під час досудового розслідування із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів.

Згідно п. 19 ст. 3 КПК України, сторони кримінального провадження - з боку обвинувачення: слідчий, керівник органу досудового розслідування, прокурор, а також потерпілий, його представник та законний представник у випадках, установлених цим Кодексом; з боку захисту: підозрюваний, обвинувачений (підсудний), засуджений, виправданий, особа, стосовно якої передбачається застосування примусових заходів медичного чи виховного характеру або вирішувалося питання про їх застосування, їхні захисники та законні представники.

ДПІ Дніпровського районного ГУ ДФС України в м. Києві було належним чином повідомлене про дату та час розгляду клопотання, відповідно до ст. 163 КПК України неприбуття за судовим викликом особи, у володінні якої знаходяться речі і документи, без поважних причин або неповідомлення про причини неприбуття не є перешкодою для розгляду клопотання.

Заслухавши пояснення слідчого, дослідивши документи додані до клопотання, слідчий суддя вважає клопотання обґрунтованим.

Враховуючи наявність достатніх підстав вважати, що зазначена інформація знаходиться у володінні ДПІ Дніпровського районного ГУ ДФС України в м. Києві, а також така інформація має суттєве значення для встановлення обставин у кримінальному провадженні, та з урахуванням можливості використати цю інформацію як доказ, слідчий суддя приходить до висновку про необхідність задоволення клопотання.

Враховуючи викладене, з метою досягнення дієвості кримінального провадження, керуючись статями 110, 163-165, 309, 369-372 та 395 КПК України, -

у х в а л и в:

Клопотання слідчого СВ Дніпровського РУ ГУ МВС України у м. Києві Панченко Т.В. - задовольнити.

Надати слідчому Дніпровського РУ ГУМВС України в місті Києві Панченко Тетяні Вадимівні дозвіл на тимчасовий доступ до документів, шляхом вилучення оригіналів, що знаходяться у володінні ДПІ у Дніпровському районі ГУ ДФС у м. Києві, що розташована за адресою: м. Київ, бул. Верховної Ради, 24-Б, а саме до обліково-реєстраційної справи ТОВ «Когіто Плюс» (ЄДРПОУ 38729406), декларацій з ПДВ з усіма додатками, декларацій з податку на прибуток за період з моменту реєстрації товариства по 20.10.2015 року.

Строк дії ухвали не може перевищувати одного місяця з дня її постановлення.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя: