Court ruling № 55878293, 05.05.2015, Sosnivskyi District Court of Cherkasy City

Справа № 712/4434/15-к

Провадження № 1-кс/712/1830/15

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

про розкриття банківської таємниці та тимчасовий доступ до речей і документів

м. Черкаси 05 травня 2015 року

Слідчий суддя Соснівського районного суду м. Черкаси Дерунець О.А., при секретарі Сагун Я.І. за участю прокурора Палій Т.Л., старшого слідчого з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Черкаській області ОСОБА_1, розглянув винесене в кримінальному провадженні №32014250000000086 старшим слідчим з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Черкаській області ОСОБА_1 та погоджене прокурором відділу нагляду за додержанням законів органами податкової міліції управління прокуратури Черкаської області ОСОБА_2, клопотання про надання згоди на розкриття банківської таємниці та тимчасовий доступ до речей і документів,-

ВСТАНОВИВ:

Старший слідчий з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Черкаській області ОСОБА_1Ю, звернувся до суду із клопотанням про надання згоди на розкриття банківської таємниці та тимчасовий доступ до речей і документів.

Клопотання мотивує тим, що в провадженні СУ ФР ГУ ДФС у Черкаській області перебуває кримінальне провадження №32014250000000086, внесене до Єдиного реєстру досудових розслідувань 09 липня 2014 року, відносно службових осіб ТОВ Компанія Грано СВ (код ЄДРПОУ 38469401) за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України.

В ході розслідування кримінального провадження встановлено, що службові особи ТОВ Компанія Грано СВ (код ЄДРПОУ 38469401), які протягом 2013 2014 років, шляхом відображення в податковому та бухгалтерському обліках підприємства, фінансово-господарських операцій з приводу пошуку та транспортування зернових культур субєктами господарської діяльності, що мають ознаки фіктивності: ТОВ Гатіора (код ЄДРПОУ 38091733), ТОВ Крістенс (код ЄДРПОУ 38022110), ТОВ Оптоком-2012 (код ЄДРПОУ 38279463), ТОВ ТК Фіона (код ЄДРПОУ 38258286), ТОВ Ніка Трейдінг (код ЄДРПОУ 38495117), ТОВ Українська компанія Модус (код ЄДРПОУ 38161150), ухилились від сплати податку на додану вартість в сумі 3 500 тис. грн., що призвело до ненадходження до бюджету коштів в особливо великих розмірах.

З метою зясування проведення фінансово-господарських взаємовідносин ТОВ Ніка Трейдінг (код ЄДРПОУ 38495117) з ТОВ Компанія Грано СВ (код ЄДРПОУ 38469401) та іншими підприємствами, необхідності призначення відповідних експертиз, виникла необхідність у тимчасовому доступі до документів по розрахункових рахунках №26001007309433, №26009010309433, №26009009309433, №26008011309433, №26003005309433, №26004004309433, №26005003309433, №26006002309433, №26002006309433, №26000008309433, №26005014309433, №26006013309433, №26007012309433, №26007001309433 ТОВ Ніка Трейдінг (код ЄДРПОУ 38495117), відкритих в установі - ПАТ Актабанк (МФО 307394), а саме: роздруківок руху коштів за період з 01.01.2013 по 30.09.2014 із зазначенням вхідного та вихідного залишків коштів, прибуткової та видаткової частини, призначення платежів, дати та часу (години, хвилини та секунди) надходження коштів на рахунки та перерахування з них, документів, на підставі яких проведені операції, повних назв контрагентів, які перерахували та яким перераховані кошти, їхні коди ЄДРПОУ, МФО й номерів рахунків контрагентів, з якими проведені операції на паперовому (електронному) носії, всіх платіжних документів (платіжних доручень, заявок на видачу готівки, грошових чеків, квитанцій, меморіальних ордерів та інших) по рахунках підприємства.

Згідно ч. 1 ст. 156 КПК України, тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та вилучити їх (здійснити їх виїмку). Згідно ч. 2 ст. 156 КПК України, тимчасовий доступ до речей і документів здійснюється на підставі ухвали слідчого судді, суду.

Дослідивши матеріали справи та матеріали кримінального провадження, заслухавши думку учасників процесу, суд враховуючи положення ст. 159 КПК України вважає, що дане клопотання підлягає до задоволення, оскільки у матеріалах кримінального провадження вбачається наявність достатніх підстав вважати, що документи по розрахункових рахунках №26001007309433, №26009010309433, №26009009309433, №26008011309433, №26003005309433, №26004004309433, №26005003309433, №26006002309433, №26002006309433, №26000008309433, №26005014309433, №26006013309433, №26007012309433, №26007001309433 ТОВ Ніка Трейдінг (код ЄДРПОУ 38495117), відкритих в установі - ПАТ Актабанк (МФО 307394) мають суттєве значення для встановлення істини у кримінальному провадженні.

Керуючись ст.ст. 131, 132, 159-166 КПК України, -

УХВАЛИВ:

Задовольнити клопотання старшого слідчого з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Черкаській області капітана податкової міліції ОСОБА_1, надати дозвіл на розкриття банківської таємниці та тимчасовий доступ до речей і документів по розрахункових рахунках №26001007309433, №26009010309433, №26009009309433, №26008011309433, №26003005309433, №26004004309433, №26005003309433, №26006002309433, №26002006309433, №26000008309433, №26005014309433, №26006013309433, №26007012309433, №26007001309433 ТОВ Ніка Трейдінг (код ЄДРПОУ 38495117), відкритих в установі - ПАТ Актабанк (МФО 307394).

Розкрити банківську таємницю та дозволити тимчасовий доступ з можливістю вилучення в установі - ПАТ Актабанк (МФО 307394), документів, що містять банківську таємницю, за період з 01.01.2013 по 30.09.2014 (включно), а саме:

- особової (юридичної) справи та документів, що стосуються відкриття та обслуговування рахунків (в тому числі встановлення та обслуговування системи Клієнт Банк ТОВ Ніка Трейдінг (код ЄДРПОУ 38495117) №26001007309433, №26009010309433, №26009009309433, №26008011309433, №26003005309433, №26004004309433, №26005003309433, №26006002309433, №26002006309433, №26000008309433, №26005014309433, №26006013309433, №26007012309433, №26007001309433, які відкрито в установі - ПАТ Актабанк (МФО 307394);

- посекундної роздруківки руху коштів з 01.01.2013 по 30.09.2014 (включно) із зазначенням вхідного та вихідного залишків коштів, прибуткової та видаткової частини, призначення платежів, дати та часу (години, хвилини та секунди) надходження коштів на рахунки та перерахування з них, документів, на підставі яких проведені операції, повних назв контрагентів, які перерахували та яким перераховані кошти, їхні коди ЄДРПОУ, МФО й номерів рахунків контрагентів, з якими проведені операції на паперовому (електронному) носії по рахунках ТОВ Ніка Трейдінг (код ЄДРПОУ 38495117) №26001007309433, №26009010309433, №26009009309433, №26008011309433, №26003005309433, №26004004309433, №26005003309433, №26006002309433, №26002006309433, №26000008309433, №26005014309433, №26006013309433, №26007012309433, №26007001309433, які відкрито в установі - ПАТ Актабанк (МФО 307394);

- оригіналів карток із зразками підписів та відбитком печатки, всіх платіжних документів (платіжних доручень, заявок на видачу готівки, грошових чеків, квитанцій, меморіальних ордерів та інших) по рахунках підприємства.

Виконання даної ухвали покласти на старшого слідчого з ОВС слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Черкаській області ОСОБА_1, який може доручити її виконання іншому органу досудового розслідування та оперативному підрозділу.

Ухвала може бути оскаржена в апеляційному порядку протягом 5 днів з дня її оголошення і діє протягом 30 діб з дати її винесення.

Слідчий суддя: