Court ruling № 55826193, 14.01.2016, Siverskodonetsk City Court of Luhansk Oblast (until 25.04.2025 - Sievierodonetsk City Court of Luhansk Oblast)

Кримінальне провадження № 1-кс/428/104/2016

Справа № 428/130/16-к

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

14 січня 2016 року м. Сєвєродонецьк

Слідчий суддя Сєвєродонецького міського суду Луганської області Луганський В.І., за участю секретаря судових засідань ОСОБА_1, сторони кримінального провадження старшого слідчого з ОВС СУ ФР ГУ ДФС в Луганській області ОСОБА_2, прокурора відділу прокуратури Луганської області ОСОБА_3,

розглянувши в судовому засіданні клопотання старшого слідчого з ОВС СУ ФР ГУ ДФС в Луганській області ОСОБА_2, погоджене прокурором відділу прокуратури Луганської області ОСОБА_3, про тимчасовий доступ до речей та документів, що містять охоронювану законом таємницю, -

ВСТАНОВИВ:

До слідчого судді Сєвєродонецького міського суду Луганської області надійшло клопотання сторони кримінального провадження старшого слідчого з ОВС СУ ФР ГУ ДФС в Луганській області ОСОБА_2, погоджене прокурором відділу прокуратури Луганської області ОСОБА_3, про тимчасовий доступ до речей та документів, що містять охоронювану законом таємницю, а саме: до відомостей, які можуть становити банківську таємницю.

Обґрунтовуючи внесене клопотання сторона кримінального провадження вказує, що у період з березня по липень 2015 року службові особи ФГ "Нота" (ЄДРПОУ 24050288) при здійснення фінансово - господарських операцій з ТОВ "Фірма "Систем-А"(ЄДРПОУ 39124984) та ТОВ "Альянс Хімпроект" (ЄДРПОУ 38820101), можливо ухилились від сплати податків до бюджету на суму 1 433 000 гривень.

Вказані обставини підтверджуються висновками акту камеральної перевірки № 380/1501/24050288 від 07.12.2015 даних, задекларованих у податковій звітності з податку на додану вартість ФГ "Нота" за квітень 2015 року та акту камеральної перевірки № 381/1501/24050288 від 07.12.2015 даних, задекларованих у податковій звітності з податку на додану вартість ФГ "Нота" за травень 2015 року.

В ході досудового розслідування з метою досягнення повноти, всебічності та неупередженості розслідування, а також ефективності та дієвості кримінального провадження виникла необхідність отримати та долучити до матеріалів провадження документи, які свідчать про обставини порушення норм податкового законодавства в частині отримання та перерозподілу коштів при здійсненні господарської діяльності посадовими особами ФГ "Нота", а також про обставини подальшого руху цих коштів. Такі обставини мають суттєве значення для кримінального провадження, а тому підлягають доказуванню.

Враховуючи викладене, за допомогою отримання виписок (реєстрів руху) по банківським рахункам ФГ "Нота", які використовуються підприємством у період з 01.03.2015 по цей час та документів банківської справи, що зберігаються у банківський установі та можуть бути використані як докази, виникла необхідність в тимчасовому доступі до інформації, яка міститься в АТ «Райффайзен банк Аваль» (МФО 380805) щодо банківських рахунків: № 26008150057, НОМЕР_1, НОМЕР_2 за період з 01.03.2015 по цей час із зазначенням платників, отримувачів, призначення платежів та залишку на рахунку за кожен операційний день, документів, які були підставою для його відкриття, у тому числі договору про розрахунково-касове обслуговування, документів, що посвідчують особу клієнта, виписки руху грошових коштів по рахунку за вказаний період, що відповідно до ст. 162 КПК України, містить охоронювану законом таємницю.

Необхідно зазначити, що в результаті надання інформації АТ «Райффайзен банк Аваль», СУ ФР ГУ ДФС у Луганській області можуть бути отримані фактичні дані, які самостійно або у сукупності з іншими, зібраними під час досудового розслідування, можуть мати доказове значення при зясуванні обставин вчинення посадовим особами ФГ "Нота" кримінального правопорушення.

Відповідно до ст.60 Закону України «Про банки і банківську діяльність», інформація щодо діяльності і фінансового стану клієнта, яка стала відома банку в процесі обслуговування клієнта і взаємин з ним або третіми особами при наданні послуг банку і розголошування якої може завдати матеріальної або моральної шкоди клієнтові, є банківською таємницею.

В клопотанні ставиться питання щодо необхідності отримання тимчасового доступу до речей та документів щодо банківських рахунків ФГ "Нота" (ЄДРПОУ 24050288) № 26008150057, НОМЕР_1, НОМЕР_2, а саме: руху грошових коштів по ньому у період з 01.03.2015 по момент винесення ухвали, із зазначенням платників, отримувачів, призначення платежів та залишку на рахунку за кожен операційний день, із можливістю тимчасового вилучення документів, які були підставою для відкриття зазначених рахунків, що знаходяться у АТ «Райффайзен банк Аваль» (МФО 380805) за адресою: м. Київ вул. Лєскова, 9, які самі по собі та в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження можуть мати суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні.

Заслухавши слідчого, прокурора, які повністю підтвердили наведені в обґрунтування клопотання доводи, вимоги, викладені в клопотанні, підтримали, просили його задовольнити, вивчивши клопотання та додані до нього матеріали, слідчий суддя дійшов наступного.

Відповідно до ч. 1 ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Пунктом 5 ч. 1 ст. 162 КПК України встановлено, що до охоронюваної законом таємниці, яка міститься в речах і документах, належать відомості, які можуть становити банківську таємницю.

Згідно ч. 6 ст. 163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

Відповідно до ч. 2 ст. 163 КПК України якщо сторона кримінального провадження, яка звернулась з клопотанням, доведе наявність достатніх підстав вважати, що існує реальна загроза зміни або знищення речей чи документів, клопотання може бути розглянуто слідчим суддею, судом без виклику особи, у володінні якої вони знаходяться.

Слідчий суддя вважає доведеним, що існує реальна загроза зміни або знищення документів, про тимчасовий доступ до яких подано клопотання, що розглядається, та які перебувають у володінні АТ «Райффайзен банк Аваль». Отже, відповідно до ч.2 ст.163 КПК України слідчий суддя вважає можливим розглянути клопотання без виклику в судове засідання представника даної установи.

Враховуючи, що в матеріалах кримінального провадження вбачається наявність достатніх підстав вважати, що інформація, яка міститься в банківських документах має суттєве значення для встановлення осіб, причетних до вчинення кримінального правопорушення, а також враховуючи, що вилучення зазначеної інформації для кримінального провадження буде мати доказове значення і забезпечувати виконання завдань кримінального провадження щодо швидкого, повного та неупередженого розслідування, є підстави задовольнити клопотання.

На підставі викладеного, керуючись ст.ст. 110, 131-132, 159 166, 309 КПК України, слідчий суддя, -

УХВАЛИВ:

Клопотання сторони кримінального провадження старшого слідчого з ОВС СУ ФР ГУ ДФС в Луганській області ОСОБА_2, погоджене прокурором відділу прокуратури Луганської області ОСОБА_3, про тимчасовий доступ до речей та документів, що містять охоронювану законом таємницю - задовольнити.

Надати тимчасовий доступ старшому слідчому з ОВС СУ ФР ГУ ДФС в Луганській області ОСОБА_2, або за його дорученням співробітниками Державної фіскальної служби України, до документів, що містять банківську таємницю та знаходяться у АТ «Райффайзен банк Аваль» (МФО 380805) за адресою: м. Київ вул. Лєскова, 9 щодо банківських рахунків ФГ "Нота" (ЄДРПОУ 24050288) № 26008150057, НОМЕР_1, НОМЕР_2, а саме: руху грошових коштів по ньому у період з 01.03.2015 по момент винесення ухвали, із зазначенням платників, отримувачів, призначення платежів та залишку на рахунку за кожен операційний день, із можливістю тимчасового вилучення документів, які були підставою для відкриття зазначених рахунків, в тому числі:

- оригіналів усіх банківських карток з зразками підписів службових осіб ФГ "Нота" код за ЄДРПОУ 24050288 та інших осіб, які уповноважені розпоряджатися рахунком;

- оригіналів договорів на обслуговування рахунку ФГ "Нота" код за ЄДРПОУ 24050288 та документів, що посвідчують особу клієнта;

- документів, що свідчать про видачу готівкових коштів (чеків, доручень, заяв на отримання готівки та актів перевірки цільового використання готівки), а також щодо їх інкасації;

- документів, на підставі яких здійснювалося зарахування та списання грошових коштів з вказаного рахунку (розпорядження бухгалтерії, реєстри, цінні папери, договори, акти та інші відповідні документи, що відображають фінансову діяльність вказаного клієнта, в т.ч. операції щодо купівлі продажу цінних паперів);

- документів про встановлення та обслуговування системи «клієнт-банк», із вказівкою інформації про телефонних абонентів, від яких проводилося зєднання з банківською установою.

Строк дії ухвали один місяць з дня її постановлення слідчим суддею.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів відповідно до ч. 1 ст. 166 КПК України слідчий суддя за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями КПК України з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає, заперечення проти неї можуть бути подані під час підготовчого провадження в суді.

Слідчий суддя В. І. Луганський