Court ruling № 55818959, 29.01.2016, Koroliovskyi District Court of Zhytomyr City

Справа № 296/716/16-к

1-кс/296/368/16

У Х В А Л А

29 січня 2016 року м.Житомир

Корольовський районний суд м. Житомира у складі:

слідчого судді Колупаєв В.В.

при секретарі Долецькій Ж.С.

за участю прокурора Тещенка М.М.

розглянувши клопотання старшого слідчого в ОВС СУ Головного управління Національної поліції в Житомирській області, по кримінальному провадженню № 12015060000000242, про тимчасовий доступ до речей і документів, які знаходяться у ТОВ «Будстандарт 2018» та їх вилучення, -

ВСТАНОВИВ:

У своєму клопотанні слідчий зазначає службові особи ДП «Червоненський завод продтоварів» (ЄДР 374663 Житомирська область, смт Червоне, вулиця Перемоги, буд. 14А) зловживаючи службовим становищем, з метою одержання неправомірної вигоди вступили в злочинну змову з керівниками інших субєктів господарської діяльності та організували незаконне виготовлення та реалізацію на території України підакцизного товару, зокрема компоненту моторного палива альтернативного, без сплати акцизного збору до державного бюджету, чим спричинили тяжкі наслідки.

Крім цього, також встановлено, що службові особи ДП «Червоненський завод продтоварів», а саме директор підприємства ОСОБА_1 вступивши в злочинну змову з рядом афілійованих осіб організували виготовлення компоненту моторного палива альтернативного яке згідно ст. 215 податкового кодексу України належить до підакцизної групи товарів. В подальшому КМПА реалізовувалося підприємствам реального сектору економіки. Так зокрема ДП «Червоненський ЗПТ» відображає в бухгалтерській та податковій звітності надання послуг по переробці давальницької сировини та виготовлення КМПА для ТОВ «Хокос» (код за ЄДРПОУ 38995781, юридична адреса: м. Київ, проспект Перемоги 2, офіс 75) яке згідно своєї первинно-бухгалтерської документації здійснює реалізацію КМПА в адресу ПАТ «Укртатнафта» (код за ЄДР 00152307), ТОВ «Продакшнгруп» (код за ЄДР 39225162), ТОВ «Будстандарт 2018» (код за ЄДР 37261041) та на інших субєктів господарської діяльності на загальну суму близько 15 млн. 761 тис. грн. в тому числі ПДВ в сумі 2 млн. 626 тис. грн.. В той же час, фактично вироблене КМПА реалізовується відразу з ДП «Червоненський завод продтоварів» до вищезазначених субєктів господарської діяльності, а ТОВ «Хокос» використовується як транзитне підприємство. За таких обставин державний бюджет недоотримав в період серпня-жовтня 2015 року акцизного збору на загальну суму близько 788 тис. грн..

Оригінали документів, щодо взаємовідносин між ТОВ «Будстандарт 2018» (код за ЄДР 37261041) та ТОВ «Хокос» (код за ЄДРПОУ 38995781), а саме Договори з додатками, додаткові угоди, акти прийому-передачі робіт, послуг, податкові та видаткові накладні, товарно-транспортні накладні, рахунки фактури, платіжні доручення, виписки по банківському рахунку, посвідчення про якість КМПА, мають значення для встановлення істини по кримінальній справі, впливають на кваліфікацію дій винних осіб та можуть бути використані як докази у кримінальному провадженні.

Дослідивши клопотання слідчого, слідчий суддя вважає, що є всі законні підстави для його задоволення, оскільки інформація, яка міститься у документах зазначених у клопотанні та доступ до якої просить слідчий, може мати значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні.

Керуючись ст.ст. 163, 164 КПК України, -

УХВАЛИВ:

Надати старшому слідчому в ОВС слідчого управління Головного управління Національної поліції в Житомирській області ОСОБА_2, оперуповноваженим управління захисту економіки в Житомирській області Департаменту захисту економіки Національної поліції України ОСОБА_3, ОСОБА_4, ОСОБА_5, які діють за його дорученням, тимчасовий доступ та можливість вилучення у ТОВ «Будстандарт 2018» (код за ЄДР 37261041, Полтавська обл., місто Комсомольськ, вул. Строни, буд. 1) оригіналів документів, які фіксують факти здійснення господарських операцій з ТОВ «Хокос» (код за ЄДРПОУ 38995781) за період часу з 01.01.2015 по 31.12.2015, у тому числі:

- Договори з додатками, додаткові угоди;

- акти прийому-передачі робіт, послуг;

- податкові та видаткові накладні, товарно-транспортні накладні, рахунки фактури, платіжні доручення, виписки по банківському рахунку,

- посвідчення про якість КМПА;

Ухвала діє протягом місяця з дня її постановлення.

Ухвала оскарженню не підлягає.

ТОВ «Будстандарт 2018» (код за ЄДР 37261041), як володілець, зобов`язаний надати тимчасовий доступ до зазначених в ухвалі документів та можливість їх вилучити.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано доступ до документів на підставі даної ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку, згідно з положеннями кримінального процесуального кодексу України, з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Слідчий суддя В. В. Колупаєв