Court ruling № 55759301, 30.01.2015, Shevchenkivskyi District Court of Chernivtsi City

Справа № 727/651/15-к

Провадження № 1-кс/727/180/15

У Х В А Л А

І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И

30 січня 2015 року м. Чернівці

Шевченківський районний суд м. Чернівці в складі:

головуючого - слідчого судді Богдана С.І.

при секретарі - Ткачук С.П.

розглянувши клопотання старшого слідчого з ОВС слідчого управління фінансових розслідувань ГУ Міндоходів у Чернівецькій області Рулякової Л.М. про тимчасовий доступ до документів (матеріали кримінального провадження №32015260000000006 від 16 січня 2015 року).

Сторони кримінального провадження:

ВСТАНОВИВ:

Слідчий звернулась до суду з клопотанням про тимчасовий доступ до документів у межах досудового розслідування кримінального провадження №32015260000000006 від 16 січня 2015 року.

Дане клопотання погоджене із старшим прокурором відділу нагляду прокуратури Чернівецької області Баланом Ю.В.

Вказує, що службові особи ТОВ «Дністер Сгем» в період 2013 року шляхом укладання удаваних договорів на придбання будівельних матеріалів з ТОВ «Кардамон», ТОВ «Інсел», ТОВ «БІАТЕК» та ТОВ «БК «ЄВРОБУД» умисно ухилились від сплати податку на прибуток в сумі 336616 грн. та ПДВ в сумі 327502 грн. Фактично будівельні матеріали придбавались у приватних підприємців..

Таким чином, під час досудового розслідування кримінального правопорушення, яке передбачене ч.1 ст. 212 КК України, виникла необхідність в тимчасовому доступі до документів, які перебувають у володінні ТОВ «Дністер Сгем», а саме до оригіналів первинних фінансово-господарських документів, які підтверджують придбання ТОВ «Дністер Сгем» у ТОВ «Кардамон» (код ЄДРПОУ 38105206), ТОВ «Інсел» (код ЄДРПОУ 24248517), ТОВ «БІАТЕК» (код ЄДРПОУ 38607438) та ТОВ «БК «ЄВРОБУД» (код ЄДРПОУ 37700281) будівельних матеріалів протягом 2013 року, зокрема: договорів з усіма додатками, видаткових та податкових накладних, актів прийому-передачі товарів, товарно-транспортних накладних, актів приймання виконаних підрядних робіт форми № КБ-2в, довідок про вартість виконаних підрядних робіт форми № КБ-3 за період 2013 року.

А тому просить надати їй або за її дорученням іншому слідчому або оперативному підрозділу дозвіл на тимчасовий доступ до вищевказаних документів, з можливістю їх вилучення.

Суд, заслухавши доводи слідчого, дослідивши матеріали клопотання, вважає, що воно обґрунтоване і підлягає задоволенню.

Судом встановлено, що вищевказані документи мають суттєве значення для встановлення об'єктивних обставин у кримінальному провадженні. Вони перебувають у володінні ТОВ «Дністер Сгем» (код ЄДРПОУ 31015986, м. Новодністровськ, мікрорайон Промбаза, д.99). Без доступу до цих документів та їх подальшого вилучення неможливо прийняти швидке, повне та неупереджене рішення у кримінальному провадженні. Іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих документів неможливо. А тому слід надати дозвіл на тимчасовий доступ до документів, з можливістю їх вилучення.

Відповідно до ч.1 ст. 159 КПК України, тимчасовий доступ до речей і документів полягає в наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Керуючись ст.ст.159, 163-165, 370-371 КПК України суд, -

УХВАЛИВ:

Клопотання задовольнити.

Надати старшому слідчому з ОВС слідчого управління фінансових розслідувань ГУ Міндоходів у Чернівецькій області Руляковій Л.М. або за її дорученням іншому слідчому або оперативному підрозділу тимчасовий доступ до документів, які перебувають у володінні ТОВ «Дністер Сгем» (код ЄДРПОУ 31015986, м. Новодністровськ, мікрорайон Промбаза, д.99), з можливістю їх вилучення, а саме до:

- оригіналів первинних фінансово-господарських документів, які підтверджують придбання ТОВ «Дністер Сгем» у ТОВ «Кардамон» (код ЄДРПОУ 38105206), ТОВ «Інсел» (код ЄДРПОУ 24248517), ТОВ «БІАТЕК» (код ЄДРПОУ 38607438) та ТОВ «БК «ЄВРОБУД» (код ЄДРПОУ 37700281) будівельних матеріалів протягом 2013 року, зокрема: договорів з усіма додатками, видаткових та податкових накладних, актів прийому-передачі товарів, товарно-транспортних накладних, актів приймання виконаних підрядних робіт форми № КБ-2в, довідок про вартість виконаних підрядних робіт форми № КБ-3 за період 2013 року.

Ухвала залишається в силі протягом місяця з дня її постановлення.

Роз'яснити, що у разі невиконання даної ухвали, слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями КПК України з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя: Богдан С.І.