Court ruling № 55757813, 25.01.2016, Sosnivskyi District Court of Cherkasy City

У К Р А Ї Н А

СОСНІВСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД МІСТА ЧЕРКАСИ

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ про тимчасовий доступ до речей і документів,

які містять охоронювану законом таємницю

Справа 712/573/16-к

Провадження № 1-кс/712/319/16

м. Черкаси 25 січня 2016 року

Слідчий суддя Соснівського районного суду м. Черкаси Калашник В.Л., при секретарі Чорненькій І.В., за участю прокурора Палій Т.Л., старшого слідчого ВКР СУ ФР ГУ ДФС у Черкаській області лейтенанта податкової міліції Ходаковської О.М., розглянувши винесене в кримінальному провадженні № 32015250000000099 від 03.09.2015, слідчим Ходаковською О.М. та погоджене прокурором відділу нагляду за додержанням законів органами фіскальної служби прокуратури Черкаської області Палій Т.Л., клопотання про тимчасовий доступ до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю та додані до клопотання матеріали, -

ВСТАНОВИВ:

До Соснівського районного суду м.Черкаси надійшло клопотання старшого слідчого ВКР СУ ФР ГУ ДФС у Черкаській області лейтенанта податкової міліції Ходаковської О.М. про тимчасовий доступ до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Клопотання мотивоване тим, що в слідчим управлінням фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Черкаській області проводиться досудове розслідування в кримінальному провадженні №32015250000000099, яке 03.09.2015 року внесене до Єдиного реєстру досудових розслідувань відносно ФОП ОСОБА_3 (код НОМЕР_1) за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 3 ст. 212, ч. 1 та 4 ст. 358 КК України.

В ході проведення досудового розслідування по даному кримінальному провадженню встановлено, що ОСОБА_3 будучи зареєстрованим суб'єктом підприємницької діяльності, як фізична особа підприємець ідентифікаційний номер: НОМЕР_1, за адресою: АДРЕСА_1, перебуваючи на загальній системі оподаткування в період з 01.07.2008 по 31.11.2010, використовуючи завідомо підроблені документи про нібито проведенні фінансово - господарські операції від суб'єктів господарської діяльності, що мають ознаки фіктивності, а саме ТОВ «Євроопт ЛТД», ТОВ «ВАККО», ТОВ «Скап Холдінгс», ТОВ «ТД «Промбудпостачання», ТОВ «Багатопрофільна фірма «Промінвестгруп» ухилився від сплати до державного бюджету податку з доходів фізичних осіб в сумі 804,4 тис. грн. та податку на додану вартість в сумі 1 072 тис. грн., а всього в загальній сумі 1 877 тис. грн., що є в особливо великих розмірах.

Крім того встановлено, що ОСОБА_3 будучи зареєстрованим суб'єктом підприємницької діяльності, як фізична особа підприємець ідентифікаційний номер: НОМЕР_1, за адресою: АДРЕСА_1, з метою умисного ухилення від сплати податків до державного бюджету, достовірно знаючи, що він як фізична особа - підприємець не проводив ніяких фінансово - господарських операцій з ТОВ «Євроопт ЛТД», ТОВ «ВАККО», ТОВ «Скап Холдінгс», ТОВ «ТД «Промбудпостачання», ТОВ «Багатопрофільна фірма «Промінвестгруп» та товарно-матеріальні цінності по взаємовідносинам між даними підприємствами не поставлялись і послуги не надавались, в період з 01.07.2008 по 31.11.2010, склав та видав неправдиві документи щодо проведення фінансово - господарських взаємовідносин із вищевказаними підприємствами.

Слідчий вказав, що ОСОБА_3 будучи зареєстрованим суб'єктом підприємницької діяльності, як фізична особа підприємець ідентифікаційний номер: НОМЕР_1, за адресою: АДРЕСА_1, перебуваючи на загальній системі оподаткування в період з 01.07.2008 по 31.11.2010, використав неправдиві документи щодо фінансово-господарських взаємовідносин із ТОВ «Євроопт ЛТД», ТОВ «ВАККО», ТОВ «Скап Холдінгс», ТОВ «ТД «Промбудпостачання», ТОВ «Багатопрофільна фірма «Промінвестгруп», та в подальшому на їх підставі вніс до офіційних документів - податкових декларацій з податку на додану вартість ФОП ОСОБА_3 та розшифровки податкових зобов'язань та податкового кредиту в розрізі контрагентів (додаток № 5 до декларацій) та податку з доходів фізичних осіб, завідомо неправдиві відомості.

Як зазначено у клопотанні, в результаті проведення слідчо-оперативних заходів було встановлено, що директор ТОВ «Багатопрофільна фірма «Промінвестгруп» (код ЄДРПОУ 35430240) ОСОБА_4 на даний час використовує мобільний термінал з номером НОМЕР_2.

З метою підтвердження чи спростування факту фінансово-господарських взаємовідносин ТОВ «Багатопрофільна фірма «Промінвестгруп» з ФОП ОСОБА_3 у кримінальному провадженні виникла необхідність в отриманні інформації щодо з'єднань та SMS повідомлень з відміткою часу та дати дзвінка або повідомлення та належності прив'язки дзвінків до базових станцій за період з 01.01.2015 року по теперішній час по мобільному терміналу з телефонним номером: НОМЕР_2, яким користується ОСОБА_4.

Вказана інформація перебуває у володінні службових осіб ТОВ «Астеліт» (код ЄДРПОУ 22859846), так як вказане підприємство є оператором, який обслуговує мобільний термінал з номером НОМЕР_2.

На думку слідчого, інформація щодо з'єднань та SMS повідомлень з відміткою часу та дати дзвінка або повідомлення та належності прив'язки дзвінків до базових станцій за період з 01.01.2015 року по теперішній час по мобільному терміналу з телефонним номером НОМЕР_2 - яким відповідно користується ОСОБА_4, має важливе значення для встановлення всіх обставин кримінального провадження, так як за її допомогою можливо встановити фактичне місцезнаходження вказаної особи.

Згідно ч. 1 ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Відповідно до п.6 ч. 2 ст. 160 КПК України, тимчасовий доступ до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, здійснюється на підставі ухвали слідчого судді.

В судовому засіданні прокурор та слідчий клопотання підтримали та просили суд його повністю задоволити.

Дослідивши матеріали справи та матеріали даного клопотання, заслухавши думку учасників процесу, суд вважає, що дане клопотання підлягає до задоволення, виходячи з наступного.

У матеріалах кримінального провадження вбачається наявність достатніх підстав вважати, що інформація щодо з'єднань абонента та SMS повідомлень з відміткою часу та дати дзвінка або повідомлення та належності прив'язки дзвінків до базових станцій за період з 01.01.2015 року по теперішній час по мобільному терміналу з телефонним номером: НОМЕР_2, яким користується ОСОБА_4, має важливе значення для встановлення всіх обставин кримінального провадження.

Керуючись ст.ст. 131, 132, 159-166 КПК України, -

УХВАЛИВ:

Клопотання старшого слідчого ВКР СУ ФР ГУ ДФС у Черкаській області лейтенанта податкової міліції Ходаковської О.М. - задовольнити.

Надати дозвіл на здійснення тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, з послідуючою виїмкою у службових осіб ТОВ «Астеліт» (код ЄДРПОУ 22859846), яке зареєстроване за адресою: м. Київ, вул. Амосова, 12, щодо з'єднань абонента та SMS повідомлень з відміткою часу та дати дзвінка або повідомлення та належності прив'язки дзвінків до базових станцій за період з 01.01.2015 року по теперішній час по мобільному терміналу з телефонним номером: НОМЕР_2, яким користується ОСОБА_4.

Виконання ухвали покласти на старшого слідчого ВКР СУ ФР ГУ ДФС у Черкаській області Ходаковську О.М., або на іншу особу за її дорученням.

У разі невиконання ухвали службовими особа ТОВ «Астеліт», можливо застосування санкцій, передбачених ст. 166 КПК України, а саме проведення обшуку.

Ухвала діє протягом одного місяця з дня її винесення.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя В.Л. Калашник

Ухвала мені оголошена, копію отримав: «___»_____201__року

______/ _______/

(підпис) (прізвище, ініціали)