№ 55746516, 27.10.2011, Shevchenkivskyi District Court of Poltava City (until 25.04.2025 - Oktyabrskyi District Court of Poltava City)

Дата документу 27.10.2011 Справа № 4-2003/11

Справа № 4-2003/11

П О С Т А Н О В А

І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И

27 жовтня 2011 року м.Полтава

Суддя Октябрського районного суду м. Полтави Блажко І.О. розглянувши матеріали подання першого заступника голови Комісії з проведення реорганізації ДПІ у м. Полтаві, заступника начальника відділу податкової міліції ДПІ у м. Полтава підполковника податкової міліції ОСОБА_1 про проведення огляду приміщення , - В С Т А Н О В И Л А :

27 жовтня 2011 року перший заступник голови Комісії з проведення реорганізації ДПІ у м. Полтаві, заступник начальника відділу податкової міліції ДПІ у м. Полтава підполковника податкової міліції ОСОБА_1 звернувся до суду з вказаним поданням, погодженим прокурором м. Полтави про проведення огляду приміщення за адресою: АДРЕСА_1, яке використовується директором ПП «Техноторг» ОСОБА_2 та вилучення первинно-бухгалтерських документів, оргтехніки яка використовувалася для роздруківки фіктивних документів та інших речових доказів.

З матеріалів подання вбачається, що 24 жовтня 2011 року за № 237 в ОСОБА_1 відділу податкової міліції ДПІ у м. Полтаві було зареєстровано матеріали порушення податкового законодавства службовими особами ПП «Техноторг».

В рамках ЗУ «Про оперативно-розшукову діяльність» встановлено, що директор ПП «Техноторг» ОСОБА_2 відображав у деклараціях з податку на додану вартість та деклараціях з податку на прибуток за ІV кв. 2008 2011 роки, фінансово-господарські операції від фіктивних субєктів господарської діяльності: ТОВ «ВІГ МЕТ Трейд», ТОВ «Дніпро-Стар», ТОВ «Трикотажна Фабрика» Україна», у результаті чого ним було навмисно сформовано безпідставний податковий кредит з ПДВ та завищено валові витрати, що спричинило ухилення від сплати податків до державного бюджету на загальну суму 2 180000 грн.

В діях директора ПП «Техноторг» ОСОБА_2 вбачаються ознаки складу злочину, передбачені ч.3 ст.212 КК України (ухилення від сплати податків в особливо великих розмірах), який згідно ч.4 ст.12 КК України відноситься до категорії тяжких злочинів та ознаки складу злочину, передбачені ч.5 ст.191 КК України (привласнення, розтрата майна або заволодіння ним шляхом зловживання службовим становищем), який згідно ч.4 ст.12 КК України відноситься до категорії тяжких злочинів.

Згідно довідки від 18 лютого 2002 року №19/698 про включення до єдиного державного реєстру підприємств та організацій України : ПП «Техноторг» знаходиться за адресою м.Полтава, вул.Чураївни, 11, к.60, керівник ОСОБА_2.

Відповідно до ч.4 ст.190 КПК України огляд житла чи іншого володіння особи проводиться лише за вмотивованою постановою судді.

На підставі викладеного, з метою виявлення предметів та документів, які мають значення для встановлення істини в справі, приходжу до висновку про задоволення подання в частині проведення огляду приміщення.

Керуючись ст.190 КПК України, -

П О С Т А Н О В И Л А:

Подання задовольнити.

Надати дозвіл першому заступнику голови Комісії з проведення реорганізації ДПІ у м. Полтаві, заступнику начальника відділу податкової міліції ДПІ у м. Полтава підполковнику податкової міліції ОСОБА_1 на проведення огляду приміщення за адресою: АДРЕСА_2., яке використовується директором ПП «Техноторг» (код ЄДРПОУ 31879248) ОСОБА_2.

Постанова оскарженню не підлягає.

Суддя І.О.Блажко