№ 5548625, 13.03.2008, Khadzhybeyskyi District Court of Odesa City (until 25.04.2025 - Malynovskyi District Court of Odesa City)

Дело 1-593/08

ПОСТАНОВЛЕНИЕ

ИМЕНЕМ УКРАИНЫ

13 марта 2008 года город ОСОБА_1

Малиновский районный суд города ОСОБА_1 в составе:

председательствующего судьи; - ОСОБА_2

при секретаре: - ОСОБА_3

с участием государственного обвинителя: - ОСОБА_1,

рассмотрев в открытом судебном заседании в городе Одессе уголовное дело по

обвинению:

ОСОБА_4, ІНФОРМАЦІЯ_1, уроженца ІНФОРМАЦІЯ_2, гражданина Украины, по национальности украинца, ІНФОРМАЦІЯ_3, не работающего, разведенного, имеющего на иждивении малолетнюю дочь ІНФОРМАЦІЯ_4 проживающего по адресу: ІНФОРМАЦІЯ_5, ранее не судимого,

в совершении преступлений, предусмотренных ст. ст. 27 ч.5, 205 ч.2 УК Украины, -

УСТАНОВИЛ:

Досудебным следствием ОСОБА_4 обвиняется в том, что в летом 2003 года, точное время следствием не установлено, ОСОБА_4, дал согласие ОСОБА_5 за денежное вознаграждение в размере 50 долларов США создать субъект предпринимательской деятельности, изначально не имея намерения осуществлять финансово-хозяйственную деятельность данного предприятия и руководить им.

С этой целью, по указанию ОСОБА_5, 7 октября 2003 года он вынес решение о создании частного предприятия «Товит», в городе Одессе с местом нахождения ул. Михайловская, 25, об утверждении Устава ЧП «Товит», возложив обязанности директора данного предприятия на себя, подписав данное решение и устав.

После этого, он по указанию ОСОБА_5, предоставил в отдел Государственных регистраторов исполнительного комитета Одесского городского совета вышеуказанное решение о создании ЧП «Товит», а также устав данного предприятия, подписанным им же. По представленным ОСОБА_4 документам, отдел Государственных регистраторов Исполнительного комитета Одесского городского совета 6 октября 2003 года зарегистрировал ЧП «Товид» за № 26303175Ю0010543 по юридическому адресу: город Одесса, ул. Михайловская, 25, о чем, ему было выдано свидетельство о государственной регистрации юридического лица от 6 октября 2003 года, код ОКПО 32679292.

Таким образом, ОСОБА_4 стал фактическим владельцем и учредителем зарегистрированного им предприятия. При этом намерения заниматься предпринимательской деятельностью и осуществлять финансово-хозяйственные операции он не имел.

2

После регистрации предприятия, 6 октября 2003 года он получил в Главном Управлении статистики в Одесской области справки № 04 о включении ЧП «Товит» в Единый государственный реестр предприятий и организаций Украины, директором которого указан он же, (ОСОБА_4 )

Затем, ОСОБА_4, совместно с ОСОБА_5 предоставил в ГНИ Малиновского района города Одессы подписанное им решение о создании ЧП «Товит», устав предприятия, копию своего паспорта, а также другие регистрационные документы. В результате чего, 14 октября 2003 года ЧП «Товит» было взято на учет в ГНИ Малиновского района города Одессы за № 3145, и выдано свидетельство о регистрации плательщика налога на добавленную стоимость № 22312974 серии НБ 166482.

Продолжая свою преступную деятельность по пособничеству в фиктивном предпринимательстве, ОСОБА_4 28 октября 2003 года открыл расчетный счет № 260036958 в АКБ «ОСОБА_1 банк» в городе Одессе, предоставив подписанные им вышеуказанные регистрационные документы. Однако, не имея цели вести предпринимательскую деятельность, с целью прикрытия незаконной деятельности, передал учредительные документы предприятия ЧП «Товит» ОСОБА_5 за денежное вознаграждение в размере 50 долларов США, официально не уполномочивая его от своего имени осуществлять финансово-хозяйственную деятельность предприятия.

Неустановленное следствием лица фактически вели незаконную финансово-хозяйственную деятельность ЧП «Товит», которая выразилась в том, что от имени ОСОБА_4 совершали операции по купле-продаже строительных материалов, перечисление денежных средств за субподрядные работы в адрес фиктивных предприятий, не имея на это от него полномочий.

Сам ОСОБА_4 решения об увольнении с должности директора ЧП «Товит» не выносил, фактически никакого участия в деятельности в создании ЧП «Товит», в результате которой неустановленные следствием лица, получая доход от хозяйственной деятельности, уклонились от уплаты в государственный бюджет установленных законом налогов.

ЧП «Товит», учредителем и директором которого юридически является ОСОБА_4, в период с февраля 2004 года по июль 2004 года, в нарушение п.п.7.7.1, ст. 7 Закона Украины «О налоге на добавленную стоимость» № 168/97-ВР от 03.04.1997 года с изменениями и дополнениями, занижены налоговые обязательства по НДС, в связи с чем, в бюджет государства фактически не поступила сумма НДС 1193524 гривен, что более чем в тысячу раз превышает необлагаемый налогом минимум доходов граждан и является крупным материальным ущербом.

ОСОБА_4 своими умышленными действиями, выразившимися в пособничестве при создании фиктивного предприятия, способствовал неустановленным следствием лицам использовать ЧП «Товит», заниматься незаконной деятельностью и уклониться от уплаты в бюджет налога на добавленную стоимость на вышеуказанную стоимость.

Таким образом, ОСОБА_4 совершил преступления, предусмотренные статьями 27 ч.5, 205 ч.2 УК Украины, по квалифицирующим признакам: пособничество в фиктивном предпринимательстве, то есть пособничество в сознании субъекта предпринимательской деятельности (юридического лица) с целью прикрытия незаконной деятельности, повлекшее крупный материальный ущерб государству.

В судебном заседании подсудимый заявил ходатайство о применении к нему действий статьи 1 п. «Б» Закона Украины «Об амнистии» от 19 апреля 2007 года, ссылаясь на то, что преступление в котором он обвиняется, относится к преступлениям средней тяжести, ранее он к уголовной ответственности не привлекался, положительно

3

характеризуется по месту жительства, имеет на иждивении малолетнюю дочь ОСОБА_6, ІНФОРМАЦІЯ_6.

Суд, выслушав мнение прокурора полагавшего, что ходатайство подсудимого ОСОБА_7 чу ка ОСОБА_8 обоснованно, считает, что данное ходатайство подлежит удовлетворению по следующим основаниям.

Как усматривается из представленного суду документа, а именно: справки, выданной ОСОБА_4 отделом регистрации актов гражданского состояния по г. Белгород-Днестровскому городского районного управления юстиции Одесской области № 101/05-78 от 05.03.2008 года, 22 февраля 1996 года родилась ОСОБА_9.

В отделе РАГС Белгород-Днестровского городского районного управления юстиции Одесской области проведена соответствующая актовая запись о ее рождении за № 95 от 06.03.1996 года, где в графе «отец» указан ОСОБА_4.

Санкция статьи 205 ч.2 УК Украины предусматривает максимальное наказание до пяти лет лишения свободы, что классифицируется уголовным законом как преступление средней тяжести.

В материалах дела (л.д. № 217 том № 2) имеется характеристика на подсудимого, откуда усматривается, что он характеризуется положительно по месту жительства.

С учетом изложенного, суд считает, что имеются все основания для применения к ОСОБА_4 действия Закона Украины «Об амнистии» от 19.04.2007 года.

Руководствуясь статьей 6 ч. 4 УПК Украины, статьей 44 ч.1 УК Украины, ст. 1 п.« Б» Закона Украины «Об амнистии» от 19 апреля 2007 года, суд, -

ПОСТАНОВИЛ:

ОСОБА_4 освободить от уголовной ответственности по статьям 27 ч.5, 205 ч.2 УК Украины, на основании статьи 1 п. «Б» Закона Украины «Об амнистии» от 19 апреля 2007 года.

Уголовное дело по обвинению ОСОБА_4 обвиняемого по статьям 27 ч.5, 205 ч.2 УК Украины - производством прекратить.

Меру пресечения ОСОБА_4 - подписку о невыезде -отменить.

Постановление может быть обжаловано участниками процесса в апелляционный суд Одесской области в течение семи суток.