Court ruling № 55367208, 21.01.2016, Solomianskyi District Court of Kyiv City

№ 760/379/16-к

1-кс/760/595/16

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

21. 01. 2016 року слідчий суддя Солом'янського районного суду м. Києва Бобровник О. В., розглянувши клопотання слідчого 2 відділу кримінальних розслідувань СУ ФР ДПІ у Солом'янському районі ГУ ДФС у м. Києві Ткач Ю. О., погоджене Прокурором Київської місцевої прокуратури № 9 міста Києва Петрунею Р. А. - про тимчасовий доступ до речей і документів, на підставі матеріалів досудового розслідування за №32015100090000172 від 16.10.2015 року за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.3 ст. 212 КК України,

ВСТАНОВИВ:

До суду надійшло клопотання про тимчасовий доступ до документів, яке обґрунтовується тим, що в провадженні СУ ФР ДПІ у Солом'янському районі ГУ ДФС у м. Києві перебувають матеріали кримінального провадження №32015100090000172 від 16.10.2015 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.3 ст.212 КК України.

Встановлено, що службові особи ПРАТ "Астра люкс" (код ЄДРПОУ 19255777), в період часу з 01.10.2012 по 31.12.2014 звітуючи до ДПІ у Солом'янському районі ГУ ДФС у м. Києві, під час фінансово-господарських відносинах з ТОВ «Альпек» (код ЄДРПОУ 38239808) та ТОВ «Південьгрупп» (код ЄДРПОУ 38227855) ухилилися від сплати податків в особливо великих розмірах, а саме податку на додану вартість на суму 2 183 467 грн. та податку на прибуток підприємств на суму 2 292 640 грн., що призвело до ухилення від сплати податків на загальну суму 4 476 107 грн, в ході чого було складено акт про результати документальної планової виїзної перевірки № 4383/26-58-22-03/19255777 від 07.09.2015 р.

20.12.2015 допитано громадянина ОСОБА_3, який значиться засновником та головним бухгалтером на ТОВ «Альпек» (код ЄДРПОУ 38239808). Останній показав, що зареєстрував підприємство на своє ім'я на прохання невстановлених слідством осіб за грошову винагороду.

За вказані послуги не встановлена слідством особа надав ОСОБА_3 грошові кошти, які останній використав у власних цілях.

Також, у ОСОБА_3 відібрано експериментальні зразки почерку та підписів для подальшого використання останніх у проведення судово-почеркознавчої експертизи.

Згідно АІС «Податковий Блок» встановлено, що ТОВ «Альпек» (код ЄДРПОУ 38239808) зареєстровано Одеською державною адміністрацією та перебуває на податковому обліку в ДПІ у Приморському районі м. Одеси ГУ ДФС в Одеській області.

За таких обставин для встановлення даних щодо засновників та службових осіб ТОВ «Альпек» (код ЄДРПОУ 38239808), факту реєстрації, а також проведення почеркознавчої експертизи підписів ОСОБА_3 у статутних та реєстраційних документах виникла необхідність в отриманні доступу до оригіналів установчих та реєстраційних документів ТОВ «Альпек» (код ЄДРПОУ 38239808), які зберігаються у відділі державної реєстрації юридичних осіб та фізичних осіб-підприємців реєстраційної служби Одеського міського управління юстиції, за адресою: м. Одеса, вул. Велика Арнаутська 15.

В зв'язку із зазначеним слідчий просив про задоволення клопотання.

В судовому засіданні слідчий клопотання підтримав та просив про його задоволення.

Вивчивши матеріали клопотання і кримінального провадження, вважаю, що клопотання підлягає частковому задоволенню, з наступних підстав.

Відповідно до ч. 5 ст. 163 КПК України, слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: 1) перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; 2) самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв'язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; 3) не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Згідно ч. 6 ст. 163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених частиною п'ятою цієї статті, доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

Враховуючи викладене, перевіривши надані матеріали клопотання, дослідивши докази по даних матеріалах, прихожу до висновку про необхідність часткового задоволення клопотання слідчого, а саме надання доступу до речей та документів з можливістю вилучення належним чином завірених копій документів, оскільки вбачається наявність достатніх підстав вважати, що вказана інформація має суттєве значення для можливості встановлення дійсних обставин справи.

Виходячи із вищезазначеного та керуючись ст. ст. 159, 160, 162-164 КПК України, суддя,-

УХВАЛИВ:

Клопотання задовольнити частково.

Надати дозвіл слідчому СУ ФР ДПІ у Солом'янського району ГУ ДФС у м. Києві Ткач Юлії Олександрівни на тимчасовий доступ до речей та документів з можливістю вилучення належним чином завірених копій документів, які знаходяться у володінні відділу державної реєстрації юридичних осіб та фізичних осіб-підприємців реєстраційної служби Одеського міського управління юстиції, за адресою: м. Одеса, вул. Велика Арнаутська 15, а саме доступ до установчих та реєстраційних документів ТОВ «Альпек» (код ЄДРПОУ 38239808) (Статут, протоколи загальних зборів учасників, накази на призначення директора), довіреностей на представлення інтересів ТОВ «Альпек» (код ЄДРПОУ 38239808), кореспонденції, в якій ТОВ «Альпек» (код ЄДРПОУ 38239808) фігурує за будь-яких обставин, та інших документів, на підставі яких ТОВ «Альпек» (код ЄДРПОУ 38239808) було зареєстровано Одеською державною адміністрацією та документів щодо подальшої перереєстрації ТОВ «Альпек» (код ЄДРПОУ 38239808).

При відсутності вище перелічених документів, зазначити письмово про причину ненадання документів.

Строк дії ухвали - один місяць з дня її постановлення.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя: Бобровник О. В.