Court ruling № 55290189, 12.08.2015, Zhovtnevyi District Court of Dnipropetrovsk City

ЖОВТНЕВИЙ РАЙОННИЙ СУД м. ДНІПРОПЕТРОВСЬКА

справа № 201/13324/15-к

провадження № 1кс/201/8234/2015

УХВАЛА

12 серпня 2015 року м. Дніпропетровськ

Слідчий суддя Жовтневого районного суду м. Дніпропетровська Батманова В.В., розглянувши клопотання слідчого СВ ФР ДПІ у Жовтневому районі м. Дніпропетровська ОСОБА_1, погоджене з прокурором відділу прокуратури Дніпропетровської області ОСОБА_2, про дозвіл на тимчасовий доступ до речей та документів,

ВСТАНОВИВ:

12 серпня 2015 року слідчий звернувся до суду з клопотанням погодженим з прокурором про дозвіл на тимчасовий доступ до речей та документів.

В обґрунтування заявленого клопотання слідчий посилався на те, що слідчим відділом ФР ДПІ у Жовтневому районі м. Дніпропетровська ГУ ДФС у Дніпропетровській області проводиться досудове розслідування за фактом ухилення від сплати податків службовими особами ТОВ НВП «Алмет» (ЄДРПОУ 31197615), відомості про який внесені до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №32015040650000026 від 10.04.2015, за ознаками злочину, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України.

Підставою внесення відомостей про вчинений злочин до ЄРДР стала довідка ГДРІ відділу організації роботи БВДОЗШ управління БВДОЗШ ГУ ДФС у Дніпропетровській області щодо фінансово-господарської діяльності ТОВ НВП «Алмет» (ЄДРПОУ 31197615) за період 2012-2014 років по взаємовідносинах з ТОВ «КСВ-Груп» (ЄДРПОУ 39216634) та ТОВ «Галактика-М» (ЄДРПОУ 31890900).

Відповідно до матеріалів кримінального провадження, службові особи ТОВ НВП «Алмет» (ЄДРПОУ 31197615), зареєстрованого за адресою: ІНФОРМАЦІЯ_1, б. 196, корпус 3, при здійсненні фінансово-господарської діяльності підприємства в період з березня 2012 року по травень 2012 року та липня 2014 року шляхом безпідставного внесення до податкового кредиту фінансово-господарських взаємовідносин з ТОВ «КСВ-Груп» (ЄДРПОУ 39216634) та ТОВ «Галактика-М» (ЄДРПОУ 31890900) умисно ухилились від сплати податку на додану вартість у сумі 3 294 747 грн., чим спричинили фактичне ненадходження в бюджет держави грошових коштів в особливо великих розмірах.

Викладене ставить під сумнів фактичне проведення господарських операцій між ТОВ НВП «Алмет»» (ЄДРПОУ 31197615) та ТОВ «КСВ-Груп» (ЄДРПОУ 39216634), достовірність їх відображення у податковому обліку та обґрунтовує необхідність проведення слідчих та процесуальних дій, спрямованих на належне фіксування доказів у кримінальному провадженні, виявлення та вилучення документів та інших носіїв інформації, в яких зафіксовані відомості про фінансово господарську діяльність ТОВ НВП «Алмет» (ЄДРПОУ 31197615), зокрема по взаємовідносинам з ТОВ «КСВ-Груп» (ЄДРПОУ 39216634) у липні 2014 року.

Відповідно до витребуваних відомостей, ТОВ НВП «Алмет»» (ЄДРПОУ 31197615) серед інших використовує рахунки № 26006962481067, № 26004962481304, відкриті в ПАТ «ПУМБ» (МФО 334851).

На підставі викладеного, слідчий, для досягнення повноти, всебічності та неупередженості розслідування вищезазначеного факту, просив суд надати тимчасовий доступ до речей і документів з можливістю їх вилучення, а саме до документів, які становлять банківську таємницю та перебувають в розпорядженні службових осіб ПАТ «ПУМБ» (МФО 334851), тобто можливість ознайомитися та вилучити у службових осіб зазначеної банківської установи відомості щодо руху грошових коштів за рахунками № 26006962481067, № 26004962481304 та іншими, відкритими ТОВ НВП «Алмет» (ЄДРПОУ 31197615) в ПАТ «ПУМБ» (МФО 334851), з повною розшифровкою всіх кредитових та дебетових перерахунків, призначення платежів, з вказівкою контрагентів, їх кодів ЄДРПОУ, номерів розрахункових рахунків, МФО банків, з 01.01.2012 дотепер, на паперовому або електронному носії; юридичних справ по оформленню рахунків ТОВ НВП «Алмет» (ЄДРПОУ 31197615); розрахунково касових (платіжних) документів, що стали підставою для руху коштів та по зняттю коштів готівкою по відповідним рахункам ТОВ НВП «Алмет» (ЄДРПОУ 31197615) з 01.01.2012 дотепер, в оригіналах у повному обсязі.

Вивчивши матеріали кримінального провадження №32015040650000026, вважаю клопотання слідчого таким, що не підлягає задоволенню з нижчевикладених підстав.

Згідно ч. 5 ст. 163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи у тому числі самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у звязку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні.

З матеріалів кримінального провадження не вбачається, що слідчим доведено наявність достатніх підстав вважати, що зазначені документи самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у звязку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні.

Враховуючи викладене та керуючись ст. ст. 110, 163165, 309, 369372 та 395 КПК України,

УХВАЛИВ:

У задоволені клопотання слідчого СВ ФР ДПІ у Жовтневому районі м. Дніпропетровська ОСОБА_1, погоджене з прокурором відділу прокуратури Дніпропетровської області ОСОБА_2, про дозвіл на тимчасовий доступ до речей та документів відмовити.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя В.В. Батманова