Court ruling № 55239484, 20.01.2016, Sykhivskyi District Court of Lviv City

Справа № 464/401/16-к

пр.№ 1-кс/464/47/16

У Х В А Л А

про тимчасовий доступ до речей і документів

20.01.2016 року слідчий суддя Сихівського районного суду м.Львова Бойко О.М., за участю слідчого Малицького П.Б., розглянувши клопотання слідчого з ОВС другого відділу кримінальних розслідувань слідчого управління ФР ГУ ДФС у Львівській області Малицького П.Б., про надання тимчасового доступу до речей та документів за матеріалами досудового розслідування, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №32015140000000222 від 30.11.2015 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.3 ст.212 КК України, -

в с т а н о в и в :

слідчий Малицький П.Б. звернувся із клопотанням про надання дозволу тимчасового доступу до оригіналів документів та речей за матеріалами у кримінальному провадженні за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України, а саме до: оригіналів документів, які містяться в юридичній справі по відкриттю та обслуговуванню рахунку ТОВ «Укр-Інторг», ЄДРПОУ 38075051 (попередня назва ТОВ «Діслав»); комп'ютерної роздруківки (виписки) руху коштів з повною щохвилинною розшифровкою платежів (із вказанням дати і суми платежу, призначення платежу, відправника платежу, отримувача платежу, банківських установ отримувача та відправника) в паперовому та електронному вигляді по рахунках №26009423162, №26000423161, відкритих в ПАТ «Марфін Банк» (МФО 328168), які належать ТОВ «Укр-Інторг», ЄДРПОУ 38075051 (попередня назва ТОВ «Діслав») за період з 01.01.2014 по 31.12.2015; оригіналів видаткових ордерів та корінців грошових чеків про отримання службовими особами готівкових грошових коштів через касу Банку з рахунках №26009423162, №26000423161, які належать ТОВ «Укр-Інторг», ЄДРПОУ 38075051 (попередня назва ТОВ «Діслав»), за період з 01.01.2014 по 31.12.2015, а також оригіналів відповідних довіреностей на отримання готівкових коштів з рахунків підприємства: оригіналів карток із взірцями підписів та відбитку печатки, які подавались для відкриття рахунків №26009423162, №26000423161 ТОВ «Укр-Інторг», ЄДРПОУ 38075051 (попередня назва ТОВ «Діслав»), з можливістю ознайомлення з ними та їх вилученням, які перебувають у володінні (приміщенні) ПАТ «Марфін Банк» (МФО 328168), що знаходиться за адресою 68003, Одеська область, м.Іллічівськ, вул.Леніна, 28.

В обгрунтування клопотання покликається на те, що ним здійснюється досудове розслідування кримінального провадження кримінального провадження, внесеного 30.11.2015 року до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №32015140000000222. В ході досудового розслідування встановлено, що службові особи ТзОВ «Львівська тютюнова фабрика» занизили сплату податку на додану вартість в сумі 9 076 859 грн. при проведенні операцій з реалізації ТМЦ ризиковим суб'єктам господарювання ТОВ «Екодит» (ЄДРПОУ 36958313), ТОВ «Діслав» (ЄДРПОУ 38075051), ТОВ «Компанія Лакшері Кепітал» (ЄДРПОУ 38517030), ТОВ «Спецторг Трейд» (ЄДРПОУ 38822487), що призвело до ухилення від сплати податків у особливо великих в розмірі 9 076 859 грн. Досудовим розслідуванням встановлено, що ТОВ «Діслав» (ЄДРПОУ 38075051) при здійсненні господарських операцій із ТОВ «Львівська тютюнова фабрика» (ЄДРПОУ 36929539) використовувало рахунки №26009423162 №26000423161, відкриті в ПАТ «Марфін Банк» (МФО 328168).Разом з цим встановлено, що ТОВ «Діслав» здійснило зміну назви на ТОВ «Укр-Інторг» із збереженням коду за ЄДРПОУ 38075051. Враховуючи, що вказані документи мають суттєве значення для встановлення обставин справи просить клопотання задоволити.

Представник ПАТ «Марфін Банк» на розгляд клопотання не з'явився, про час та місце розгляду такого був повідомлений належним чином, про причини неявки не повідомив.

Заслухавши пояснення слідчого, дослідивши додані до клопотання документи, вважаю, що клопотання підлягає до задоволення частково з наступних підстав.

Відповідно до ст.159 КПК України, тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Враховуючи, те що вищезазначені документи перебувають у володінні (приміщенні) ПАТ «Марфін Банк» (МФО 328168), що знаходиться за адресою 68003, Одеська область, м.Іллічівськ, вул.Леніна, 28) та містять банківську таємницю, також те, що такі документи мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, відтак, можуть сприяти розкриттю кримінального правопорушення та мати доказове значення у справі, неможливість іншими способами довести обставини щодо взаєморозрахунків між TOB «Львівська тютюнова фабрика» і ТОВ «Укр-Інторг» та можливість довести вказані обставини за допомогою цих документів, приходжу до висновку, що клопотання слідчого обгрунтоване та підлягає задоволенню. Однак, тимчасовий доступ до вказаних документів слід надати за період з 01.01.2014 р. по 31.12.2014 р., з огляду на те, що кримінальне провадження розслідується щодо ухилення службовими особами ТзОВ «Львівська тютюнова фабрика» від сплати податків у особливо великих, що мало місце у 2014 році.

Керуючись ст.ст. 131, 132, 159-162, 166, 309 КПК України, -

у х в а л и в :

клопотання задоволити частково. Надати слідчому з ОВС другого відділу кримінальних розслідувань слідчого управління ФР ГУ ДФС у Львівській області Малицькому П.Б тимчасовий доступ до документів - оригіналів документів, які містяться в юридичній справі по відкриттю та обслуговуванню рахунку ТОВ «Укр-Інторг», ЄДРПОУ 38075051 (попередня назва ТОВ «Діслав»); комп'ютерної роздруківки (виписки) руху коштів з повною щохвилинною розшифровкою платежів (із вказанням дати і суми платежу, призначення платежу, відправника платежу, отримувача платежу, банківських установ отримувача та відправника) в паперовому та електронному вигляді по рахунках №26009423162, №26000423161, відкритих в ПАТ «Марфін Банк» (МФО 328168), які належать ТОВ «Укр-Інторг», ЄДРПОУ 38075051 (попередня назва ТОВ «Діслав») за період з 01.01.2014 р. по 31.12.2014 р.; оригіналів видаткових ордерів та корінців грошових чеків про отримання службовими особами готівкових грошових коштів через касу Банку з рахунках №26009423162, №26000423161, які належать ТОВ «Укр-Інторг», ЄДРПОУ 38075051 (попередня назва ТОВ «Діслав»), за період з 01.01.2014 р. по 31.12.2014 р., а також оригіналів відповідних довіреностей на отримання готівкових коштів з рахунків підприємства: оригіналів карток із взірцями підписів та відбитку печатки, які подавались для відкриття рахунків №26009423162, №26000423161 ТОВ «Укр-Інторг», ЄДРПОУ 38075051 (попередня назва ТОВ «Діслав»), з можливістю ознайомлення з ними та їх вилученням, які перебувають у володінні (приміщенні) ПАТ «Марфін Банк» (МФО 328168), що знаходиться за адресою 68003, Одеська область, м.Іллічівськ, вул.Леніна, 28.

В решті клопотання - відмовити.

Строк дії ухвали один місяць.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями чинного КПК України з метою відшукання та вилучення зазначених речей.

Ухвала остаточна і оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя Бойко О.М.