Court ruling № 55239455, 25.12.2015, Sykhivskyi District Court of Lviv City

Справа № 464/9781/15-к

пр.№ 1-кс/464/2453/15

У Х В А Л А

25.12.2015 року слідчий суддя Сихівського районного суду м. Львова Рудаков І.П., при секретарі Бондар Н.С., за участю слідчого Покідіна В.В., розглянувши у відкритому судовому засіданні в залі суду в м. Львові клопотання слідчого з ОВС другого відділу кримінальних розслідувань СУ ФР ГУ ДФС у Львівській області ОСОБА_1 про надання тимчасового доступу до речей і документів за матеріалами досудового розслідування, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 32015140000000197 від 19.10.2015 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.3 ст.212 КК України,-

в с т а н о в и в:

17.12.2015 року до суду надійшло клопотання слідчого з ОВС другого відділу кримінальних розслідувань СУ ФР ГУ ДФС у Львівській області ОСОБА_1 за матеріалами досудового розслідування внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 32015140000000197 від 19.10.2015 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.3 ст.212 КК Україна, про надання тимчасового доступу до оригіналів документів, що перебувають у володінні ТзОВ «Мобібум» (код ЄДРПОУ 33711038), за адресою: 79015, м. Львів, вул. Кульпарківська, 59, які фіксують факти взаємовідносин вказаного підприємства з ТОВ «ВІЖН ТБ» (код ЄДРПОУ 34696608), а також іншими фізичними та юридичними особами України покупцями приймачів (ресиверів) цифрового супутникового телебачення «VIASAT», моделей SRT 7707, SRT 7710, SRT 7711 за період 2011-2014 років, тобто можливість ознайомлення з ними та їх вилучення в копіях, а саме до: договорів зі всіма додатками до них, видаткових накладних, податкових накладних, рахунків, платіжних доручень, довіреностей, заявок, документів, щодо обслуговування, виконання гарантійних обовязків на приймачі (ресивери) цифрового супутникового телебачення «VIASAT», моделей SRT 7707, SRT 7710, SRT 7711 за період 2011-2014 років.

В обґрунтування свого клопотання слідчий посилається на те, що службовими особами ТзОВ «Мобібум» (код ЄДРПОУ 33711038) в період з 2011-2014 років при проведенні фінансово-господарської діяльності, а саме: при придбанні у компанії «Strong Ges.m.b.H» (Відень, Австрія) та ввезенні на територію України приймачів (ресиверів) цифрового супутникового телебачення «VIASAT», моделей SRT 7707, SRT 7710, SRT 7711 загальною кількістю 41730 шт., не сплачено до державного бюджету України податків в сумі 3674574,40 грн., в тому числі: мито 1148304,49 грн., ПДВ 2526269,91 грн. Відповідно до матеріалів Львівської митниці ДФС встановлено, що ТзОВ «Мобібум» в період з 01.12.2011 по 20.09.2013 ввезло на територію України приймачі (ресивери) цифрового супутникового телебачення «VIASAT», моделей SRT 7707, SRT 7710 загальною кількістю 22730 шт. та вартістю 229118,4 дол. США, що становить 2256050 грн. Відправником товару є компанія «Strong Ges.m.b.H» (Відень, Австрія). Первинні документи бухгалтерського і податкового обліків, які оформлялися між ТзОВ «Мобібум» та ТОВ «ВІЖН ТБ» (код ЄДРПОУ 34696608), а також різними фізичними та юридичними особами з приводу придбання ними приймачів (ресиверів) цифрового супутникового телебачення «VIASAT», моделей SRT 7707, SRT 7710, SRT 7711, мають суттєве значення для встановлення важливих для слідства обставин щодо хронології, об'ємів, ціни та сутності даних взаємовідносин.

Оригінали вище зазначених первинних документів знаходяться у службових осіб ТзОВ «Мобібум», що регламентовано Законом України «Про бухгалтерський облік та фінансову звітність в України» № 996-14 від 16.07.1999 року.

Враховуючи викладене, з метою встановлення фактичних обставин здійснення господарської діяльності ТзОВ «Мобібум», слідчий просив клопотання задоволити.

Представник юридичної особи ТзОВ «Мобібум», в судове засідання не зявився, про час та місце розгляду клопотання був повідомлений належним чином, про причини неявки не повідомив.

Заслухавши пояснення слідчого, дослідивши додані до клопотання документи, слідчий суддя вважає, що клопотання підлягає до задоволення.

19.10.2015 року матеріали досудового розслідування по даному факту внесені до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 32015140000000197 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.3 ст.212 КК України.

Згідно з ч.5,6 ст.163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у звязку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю. Слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених ч. 5 цієї статті, доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

Відповідно до п.4 ч.1 ст.162 КПК України до охоронюваної законом таємниці, яка містяться в речах і документах, належать, конфіденційна інформація, в тому числі така, що містить комерційну таємницю.

Слідчий суддя вважає, що слідчим доведено, що документи перебувають або можуть перебувати у володінні юридичної особи ТзОВ «Мобібум», та самі по собі мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні - можуть сприяти розкриттю кримінального правопорушення та мати доказове значення у справі.

Вилучення документів необхідне для досягнення мети отримання доступу до документів. Одержати зазначені документи іншими способами не можливо.

За наведених обставин слідчій суддя дійшов висновку, що клопотання слідчого обґрунтоване та підлягає задоволенню.

Враховуючи викладене, керуючись ст.ст. 131,132,159-164,166,309 Кримінального процесуального кодексу України,-

у х в а л и в:

клопотання слідчого з ОВС другого відділу кримінальних розслідувань СУ ФР ГУ ДФС у Львівській області ОСОБА_1 про надання тимчасового доступу до речей і документів задовольнити.

Надати слідчому з ОВС другого відділу кримінальних розслідувань СУ ФР ГУ ДФС у Львівській області ОСОБА_1 тимчасовий доступ до оригіналів документів, що перебувають у володінні ТзОВ «Мобібум» (код ЄДРПОУ 33711038), за адресою: 79015, м. Львів, вул. Кульпарківська, 59, які фіксують факти взаємовідносин вказаного підприємства з ТОВ «ВІЖН ТБ» (код ЄДРПОУ 34696608), а також іншими фізичними та юридичними особами України покупцями приймачів (ресиверів) цифрового супутникового телебачення «VIASAT», моделей SRT 7707, SRT 7710, SRT 7711 за період 2011-2014 років, тобто можливість ознайомлення з ними та їх вилучення в копіях, а саме до: договорів зі всіма додатками до них, видаткових накладних, податкових накладних, рахунків, платіжних доручень, довіреностей, заявок, документів, щодо обслуговування, виконання гарантійних обовязків на приймачі (ресивери) цифрового супутникового телебачення «VIASAT», моделей SRT 7707, SRT 7710, SRT 7711 за період 2011-2014 років.

Строк дії ухвали один місяць.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя: Рудаков І.П.