Court ruling № 54988809, 08.09.2015, Bila Tserkva City and District Court of Kyiv Oblast

Справа № 357/12815/15-к

1-кс/357/2137/15

У Х В А Л А

08 вересня 2015 року Слідчий суддя Білоцерківського міськрайонного суду Київської області Гавенко О. Л. при секретарі Древаль В. В., за участю сторони кримінального провадження начальника ДВ КР СУ ФР Білоцерківської ОДПІ ГУ ДФС у Київської області майор податкової міліції ОСОБА_1, розглянувши клопотання майора податкової міліції ОСОБА_1 по кримінальному провадженню №32015110080000006 від 20.05.2015 року, за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 2 ст. 212, ч. 1 ст. 205, ч. 5 ст. 191 КК України , - про тимчасовий доступ до документів, які перебувають у володінні Державної податкової інспекції у Печерському районі ГУ ДФС у м.Києві перевіривши матеріали клопотання та дослідивши долучені до клопотання докази, заслухавши доводи майора податкової міліції ОСОБА_1,

В С Т А Н О В И В:

У провадженні слідчого управління фінансових розслідувань Білоцерківської ОДПІ Головного управління ДФС у Київській області знаходяться матеріали кримінального провадження, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №32015110080000006 від 20.05.2015 року, за фактом умисного ухилення від сплати податків у великих розмірах службовими особами МПП «Ремонтник» (код ЄДРПОУ 31781407) та привласнення державних коштів службовими особами ТОВ «Продтовари -Т» (код ЄДРПОУ 34402940), які вступивши в злочинну змову, у період з 01.01.2013 р. по теперішній час з громадянами ОСОБА_2, ОСОБА_3 та ОСОБА_4, які причетні до діяльності субєктів господарської діяльності з ознаками фіктивності, а саме ТОВ «Промтекс Торг» (код 38150400), ТОВ «Ювелірний дім «Прикраса» (код 39726846), ТОВ «ОСОБА_5 Лан» (код 38489983) та інших, тобто вчиняють тяжкий злочин, надаючи незаконні послуги різним субєктам господарювання зі штучної мінімізації їх податкових зобовязань та сприяють їм у подальшому ухиленні від сплати податків в особливо великих розмірах, шляхом створення придбання та використання підконтрольних їм підприємств для забезпечення документального оформлення майбутніх «псевдо-господарських» операцій, що нанесуть державі збитків в особливо великих розмірах, тим самим вчиняючи злочини, передбачені ч. 2 ст. 212, ч. 1 ст. 205, ч. 5 ст. 191 КК України.

Таким чином підприємства реально діючого сектору економіки, використовуючи послуги «конвертаційного центру» створеного громадянами ОСОБА_2, ОСОБА_3 та ОСОБА_4 ухилились від сплати податку на додану вартість в особливо великих розмірах.

В ході досудового слідства у кримінальному провадженні встановлено, що ТОВ «Промтекс Торг» (код 38150400), ТОВ «Ювелірний дім «Прикраса» (код 39726846), ТОВ «ОСОБА_5 Лан» (код 38489983), зареєстровані головним територіальним управлінням юстиції у місті Києві та взяті на облік податковим органом Державною податковю інспекцією у Печерському районі ГУ ДФС у м.Києві.

Тому можна прийти до висновку, що у ДПІ у Печерському районі ГУ ДФС у м.Києві знаходяться документи, які мають значення для встановлення обставин у даному кримінальному провадженні, а саме документи реєстраційної та звітної справ ТОВ «Промтекс Торг» (код 38150400), ТОВ «Ювелірний дім «Прикраса» (код 39726846), ТОВ «ОСОБА_5 Лан» (код 38489983).

Відповідно до вимог ч. 6 ст. 163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених ч. 5 ст. 163 КПК України, доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

В судовому засіданні начальник ДВ КР СУ ФР Білоцерківської ОДПІ ГУ ДФС у Київської області майор податкової міліції ОСОБА_1 просив надати тимчасовий доступ до документів ТОВ «Промтекс Торг» (код 38150400), ТОВ «Ювелірний дім «Прикраса» (код 39726846), ТОВ «ОСОБА_5 Лан» (код 38489983), які перебувають у володінні Державної податкової інспекції у Печерському районі ГУ ДФС у м.Києві.

В судовому засіданні майор податкової міліції ОСОБА_1 клопотання підтримав.

Згідно клопотання, начальник ДВ КР СУ ФР Білоцерківської ОДПІ ГУ ДФС у Київської області майор податкової міліції ОСОБА_1 просить надати тимчасовий доступ до документів Промтекс Торг» (код 38150400), ТОВ «Ювелірний дім «Прикраса» (код 39726846), ТОВ «ОСОБА_5 Лан» (код 38489983), при цьому досудове розслідування проводиться щодо службових осіб МПП «Ремонтник» - в ЄРДР внесені дані щодо МПП «Ремонтник», ТОВ «Інкомстрой», ТОВ «Ленд Рос» та ТОВ «Продтовари-Т», а тому слід відмовити в задоволенні даного клопотання.

На підставі викладеного і керуючись ст.ст. 159, 160, 162,163, 164 КПК України, -

У Х В А Л И В:

В задоволенні клопотання начальника ДВ КР СУ ФР Білоцерківської ОДПІ ГУ ДФС у Київської області майора податкової міліції ОСОБА_1 відмовити.

Ухвала слідчого судді оскарженню не підлягає і заперечення проти неї може бути подане під час підготовчого провадження в суді.

Слідчий суддя ОСОБА_6