Court ruling № 54964914, 15.06.2015, Khmelnytskyi City and District Court of Khmelnytskyi Oblast

Справа № 686/11642/15-к

УХВАЛА

про проведення обшуку

15 червня 2015 року м. Хмельницький

Слідчий суддя Хмельницького міськрайонного суду Навроцький В.А., з участю старшого прокурора відділу прокуратури хмельницької області Дацюк І.В., розглянувши матеріали за клопотанням слідчого з ОВС відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Хмельницькій області лейтенант податкової міліції Полугара В.С. по кримінальному провадженню, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 32015240000000029 від 21.05.2015 року за ознаками вчинення кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України, про проведення обшуку,

В С Т А Н О В И В :

В обґрунтування клопотання слідчий зазначив, що ТОВ " Клір " протягом 2012-2013 років, шляхом незаконного формування податкового кредиту з податку на додану вартість за рахунок проведення безтоварних операцій із ТОВ «ГазУкраїна-2020» та ТОВ «Торговий Дім «Ветек», ухилились від сплати податку на додану вартість у сумі понад 3 159 758 гривень.

Так, згідно акту документальної планової перевірки ТОВ «Клір» №1108/22-25-22-05/38353321 від 26.03.2015 встановлено, що підприємством відображено документальне придбання паливно-мастильних матеріалів від ТОВ «ГазУкраїна-2020» (код ЄДРПОУ 37428778) та ТОВ «Торговий дім «Ветек» (код ЄДРПОУ 38809821).

У ході розслідування кримінального провадження встановлено що, ТОВ «Торговий дім «Ветек» та ТОВ «Газ Україна-2020» мають ознаки фіктивності, а саме: зареєстровані на підставних осіб, не знаходяться за юридичною та фактичною адресами, наймані працівники та виробничі потужності відсутні, що унеможливлює здійснювати фактичне постачання товарно-матеріальних цінностей.

Посилаючись на достатність підстав вважати, що документи фінансово-господарської діяльності ТОВ «Клір» по взаємовідносинах із ТОВ «ГазУкраїна-2020» та ТОВ «Торговий Дім «Ветек» за період 2012-2013 років; документи та чорнові записи щодо реального походження товарів нібито придбаних у вказаних контрагентів; журнали складського обліку ТОВ «Клір»; документи ТОВ «Клір» щодо зберігання та подальшу реалізацію товарів придбаних у даних контрагентів; документи та записи, які містять відомості, які мають суттєве значення для встановлення всіх обставин даного кримінального правопорушення, комп'ютерна техніка та інші електронні носії інформації, на яких можуть знаходитись данні про злочинну діяльність посадових осіб ТОВ «Клір» та на яких розроблялись неправдиві документи для ухилення від сплати податків, а також, грошові кошти, здобуті злочинним шляхом, цінності, які в подальшому можуть забезпечити відшкодування завданої шкоди та можливого цивільного позову, а також, інші предмети і документи, що мають значення для встановлення істини у кримінальному провадженні, можуть перебувати в офісному приміщенні ТОВ «Клір», яке знаходиться за адресою: м. Хмельницький, вул. Кирпоноса, буд. 1, право власності на яке зареєстроване за ПАТ «Проскурів» (код ЄДРПОУ 30593842), слідчий просить надати дозвіл на проведення обшуку з метою відшукання та вилучення таких документів.

Згідно частини 1 статті 234 КПК України, обшук проводиться з метою виявлення та фіксації відомостей про обставини вчинення кримінального правопорушення, відшукання знаряддя кримінального правопорушення або майна, яке було здобуте у результаті його вчинення, а також встановлення місцезнаходження розшукуваних осіб.

Відповідно до частини 5 статті 236 КПК України, обшук на підставі ухвали слідчого судді повинен проводитися в обсязі, необхідному для досягнення мети обшуку. За рішенням слідчого чи прокурора може бути проведено обшук осіб, які перебувають в житлі чи іншому володінні, якщо є достатні підстави вважати, що вони переховують при собі предмети або документи, які мають значення для кримінального провадження. Обшук особи повинен бути здійснення особами тієї ж статі.

На підставі наведеного, з метою визнання допустимості доказів та повного і об'єктивного розслідування кримінального провадження, слідчий суддя проходить до висновку, що клопотання слід задовольнити.

Керуючись ст.ст. 110, 234, 235 КПК України, слідчий суддя, -

УХВАЛИВ:

Клопотання задовольнити.

Дати дозвіл на проведення обшуку в офісному приміщенні ТОВ «Клір», яке розташоване в нежитловому приміщені за адресою: м. Хмельницький, вул. Кирпоноса, буд. 1, право власності на яке зареєстроване ПАТ «Проскурів» (код ЄДРПОУ 30593842) з метою відшукання та вилучення документів фінансово-господарської діяльності ТОВ «Клір» по взаємовідносинах із ТОВ «ГазУкраїна-2020» та ТОВ «Торговий Дім «Ветек» за період 2012-2013 років, документів та чорнових записів щодо реального походження товарів нібито придбаних у вказаних контрагентів; журналів складського обліку ТОВ «Клір», документів ТОВ «Клір» щодо зберігання та подальшої реалізації товарів, придбаних у даних контрагентів, документів та записів, які містять відомості, які мають суттєве значення для встановлення всіх обставин даного кримінального правопорушення, комп'ютерної техніки та інших електронних носіїв інформації, на яких можуть знаходитись данні про злочинну діяльність посадових осіб ТОВ «Клір» та на яких розроблялись неправдиві документи для ухилення від сплати податків, а також, грошових коштів, здобутих злочинним шляхом, цінностей, які в подальшому можуть забезпечити відшкодування завданої шкоди та можливого цивільного позову, а також, інших предметів і документів, що мають значення для встановлення істини у кримінальному провадженні.

Строк дії ухвали не може перевищувати одного місяця з дня постановлення ухвали.

Ухвала суду оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя Хмельницького

міськрайонного суду В.А. Навроцький