Court ruling № 54957650, 22.10.2015, Pecherskyi District Court of Kyiv City

печерський районний суд міста києва

Справа № 757/38923/15-к

У Х В А Л А

22.10.2015 слідчий суддя Печерського районного суду м. Києва Бабенко С.Ш., при секретарі Король А.О., за участю сторони кримінального провадження слідчого СВ Печерського РУ ГУМВС України в м. Києві Лабузової Т.В., розглянувши у відкритому судовому засіданні клопотання про тимчасовий доступ до речей і документів, -

В С Т А Н О В И В :

22 жовтня 2015 року в провадження слідчого судді надійшло клопотання слідчого СВ Печерського РУ ГУМВС України в м. Києві Лабузова Т.В. про надання тимчасового доступу та вилучення оригіналів документів та речей (матеріальних носіїв), у представників та службових осіб ТОВ «Смарттехсолюшенз» (код ЄДРПОУ 34662846, м. Київ, вул. Богговутівська, буд. 17-21).

Обґрунтовуючи подане клопотання, сторона кримінального провадження вказує, що у провадженні слідчого відділу Печерського РУ ГУМВС України в м. Києві перебувають матеріали досудового розслідування, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 32014100080000024 від 27.03.2014, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 205 КК України.

Під час досудового розслідування встановлено, що невстановлені особи, з метою прикриття незаконної діяльності, а саме мінімізації податкових зобов'язань для реально існуючих підприємств, створили суб'єкт підприємницької діяльності ТОВ "ТПК Еліт-Буд" (код 37956411), який зареєстрували на підставну особу в Печерській районній в м. Києві державній адміністрації.

Також встановлено, що невстановлені особи, для прикриття незаконної діяльності без мети ведення фінансової господарської діяльності створили суб'єкти підприємницької діяльності для виведення коштів з реального сектору економіки, серед яких: ТОВ «Смарттехсолюшенз» (код ЄДРПОУ 34662846), ПП «Екосплав» (код ЄДРПОУ 31550475), ТОВ «Феросистема» (код ЄДРПОУ 36333345), ТзОВ «Альянс Груп» (код ЄДРПОУ 31223283), ТОВ «Завод промислових мастил» (код ЄДРПОУ 36721756).

Правова кваліфікація кримінального правопорушення ч. 1 ст. 205 КК України.

В ході досудового розслідування відповідно додатку № 5 декларацій з ПДВ ТОВ «Смарттехсолюшенз» (код ЄДРПОУ 34662846), м. Київ, вул. Богговутівська, буд. 17-21), встановлено основних постачальників та покупців товарів (робіт, послуг) протягом 2015 року.

На адресу ТОВ «Смарттехсолюшенз» (код ЄДРПОУ 34662846),м. Київ, вул. Богговутівська, буд. 17-21), в порядку ст.93 КПК України, від 05.06.2015 за № 54/024 надіслано вимогу з наданням копій документів, що підтверджують факти проведення фінансово - господарських взаємовідносин з ТОВ «Мілленніум Коммершіал Ентерпрайзис» (код ЄДРПОУ 35625281, м. Київ, вул. Богговутівська, буд. 17-21).

Станом на 03.08.2015, документи посадовими особами ТОВ «Смарттехсолюшенз» (код ЄДРПОУ 34662846,м. Київ, вул. Богговутівська, буд. 17-21) до Печерського РУ ГУМВС України в м. Києві, не надано.

Фінансово-господарські, первинні бухгалтерські та податкові документи ТОВ «Смарттехсолюшенз» (код ЄДРПОУ 34662846), щодо проведених фінансово - господарських операцій з ТОВ «Мілленніум Коммершіал Ентерпрайзис» (код ЄДРПОУ 35625281), будуть мати доказове значення та свідчити про умисне ухилення службовими особами підприємств від сплати податків у великих розмірах.

Посилаючись на те, що іншим способом, ніж вилучити документи ТОВ «Смарттехсолюшенз» (код ЄДРПОУ 34662846) неможливо довести обставин вчинення кримінального правопорушення та провести відповідні експертні дослідження, зокрема почеркознавчі та судово-економічну експертизи, які згідно підзаконних нормативних актів проводяться лише по оригіналах документів, слідчий просила клопотання задовольнити.

У судовому засіданні слідчий подане клопотання підтримала.

На підставі ч. 2 ст. 163 КПК України слідчий суддя визнав за можливе проводити розгляд клопотання без виклику особи, у володінні якої знаходиться інформація, з огляду на наявність достатніх підстав вважати, що існує реальна загроза зміни або знищення такої інформації.

Відповідно до ч. 1 ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, вилучити їх (здійснити виїмку).

У відповідності до положення ч. 5 ст. 163 КПК України слідчий суддя задовольняє клопотання про тимчасовий доступ до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі і документи мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні.

Заслухавши пояснення слідчого дослідивши матеріали, якими обґрунтовується подане клопотання, слідчий суддя дійшов висновку про наявність підстав для задоволення клопотання, оскільки слідчим у судовому засіданні доведена необхідність отримання доступу до вказаних документів.

Необхідність отримання саме оригіналів запитуваних документів обґрунтована долученою до клопотання постановою про призначення почеркознавчої експертизи.

Ккеруючись ст. ст. ст. 108, ст.ст. 160, 163, 164, 166, 234, 235, слідчий суддя

У Х В А Л И В :

Клопотання задовольнити.

Надати дозвіл слідчому слідчого відділу Печерського РУ ГУМВС України в м. Києві, Лабузовій Т.В. у кримінальному провадженні за № 32014100080000024, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань 27.03.2014р., на тимчасовий доступ та вилучення оригіналів документів та речей (матеріальних носіїв), у ТОВ «Смарттехсолюшенз» (код ЄДРПОУ 34662846, м. Київ, вул. Богговутівська, буд. 17-21), а саме:

- договорів з додатками та додатковими угодами, укладеними між ТОВ «Смарттехсолюшенз» (код ЄДРПОУ 34662846)з ТОВ « Мілленніум Коммершіал Ентерпрайзис» (код ЄДРПОУ 35625281) за період з січня місяця по вересень місяць 2015 року включно;

- листування, щодо виконання умов договорів укладених ТОВ «Смарттехсолюшенз» (код ЄДРПОУ 34662846) з ТОВ «Мілленніум Коммершіал Ентерпрайзис» (код ЄДРПОУ 35625281);

- банківських виписок, платіжних доручень, рахунків-фактур, векселів та документів щодо їх руху чи інших документів що свідчать про оплату ТОВ «Смарттехсолюшенз» (код ЄДРПОУ 34662846) за роботи, послуги, поставку ТМЦ з ТОВ « Мілленніум Коммершіал Ентерпрайзис» (код ЄДРПОУ 35625281);

- реєстрів отриманих та виданих податкових накладних, що свідчать про фінансово-господарські взаємовідносини між ТОВ «Смарттехсолюшенз» (код ЄДРПОУ 34662846) та ТОВ «Мілленніум Коммершіал Ентерпрайзис» (код ЄДРПОУ 35625281) за період з січня по вересень 2015 року включно;

- податкових та видаткових накладних, що свідчать про фінансово-господарські взаємовідносини між ТОВ «Смарттехсолюшенз» (код ЄДРПОУ 34662846) та ТОВ «Мілленніум Коммершіал Ентерпрайзис» (код ЄДРПОУ 35625281) за період з січня місяця по вересень 2015 року включно;

- актів прийому-передачі товару (робіт, послуг) між ТОВ «Смарттехсолюшенз» (код ЄДРПОУ 34662846) та ТОВ « Мілленніум Коммершіал Ентерпрайзис» (код ЄДРПОУ 35625281) за період з січня місяця по вересень місяць 2015 року включно;

- актів звірок придбаних (реалізованих) товарів, отриманих (наданих) робіт, послуг та взаєморозрахунків;

- наказів про призначення та посадові інструкції службових осіб ТОВ «Смарттехсолюшенз» (код ЄДРПОУ 34662846) та інших осіб підприємства, причетних до здійснення фінансово-господарських операцій.

У випадку, якщо дані документи були витребувані чи проводилось їх вилучення раніше, надати належним чином завірені їх копії та документи на підставі яких було витребувано чи вилучено дані документи.

Визначити строк дії ухвали тривалістю в один місяць, який обраховувати з дня постановлення ухвали слідчим суддею.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення речей і документів, які містять вказану інформацію.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя С.Ш. Бабенко

Ухвала виготовлена в двох примірниках.

Примірник 1 знаходиться в матеріалах судового провадження № 757/38923/15-к.

Примірники 2 надано слідчому Лабузовій Т.В.

Слідчий суддя С.Ш. Бабенко