Court ruling № 54937821, 11.01.2016, Nikopol City and District Court of Dnipropetrovsk Oblast

Справа № 182/58/16-к

Провадження № 1-кс/0182/16/2016

У Х В А Л А

Іменем України

11.01.2016 року м. Нікополь

Слідчий-суддя Нікопольського міськрайонного суду, Дніпропетровської області ОСОБА_1П,, розглянувши клопотання слідчого Нікопольського ВП ГУНП в Дніпропетровській області ОСОБА_2 про надання тимчасового доступу до речей та їх вилучення, -

ВСТАНОВИВ:

Слідчий Нікопольського ВП ГУНП в Дніпропетровській області ОСОБА_2, звернувся до суду з клопотанням, погодженим з прокурором Ковальовим А.В. про надання тимчасового доступу до речей та їх вилучення, а саме доступ та можливість вилучити старшому слідчому СВ Нікопольського ВП майору поліції ОСОБА_2 в приміщенні Державної податкової інспекції у Ленінському районі м. Запоріжжя Головною управління Державної фіксальної служби у Запорізькій області за адресою: м.Запоріжжя вул. Бородинська, 1-а інформацію та завірені належним чином копії документів:

Чи перебуває 'ГОВ «Старт-Д» ( код ЄДРГІОУ №32694059) на податковому обліку;

На якій системі оподаткування здійснюється діяльність підприємства;

Чи є ТОВ «Старт-Д» ( код ЄДРПОУ №32694059) платником податку на додану вартість;

Суми задекларованих валових доходів та валових витрат ТОВ «Старт-Д» ( код ЄДРІІОУ №32694059) за період з 01.01.2012 року по теперішній час;

Суми задекларованих податкових зобовязань та податкового кредиту по ТОВ «Старт-Д» ( код ЄДРГІОУ №32694059) в розрізі контрагентів ( додаток №5 до податкових декларацій з податку на додану вартість) за період з 01.01.2012 року по теперішній час з розбивкою помісячно;

Податкові розрахунки сум доходу, нарахованого ( сплаченого) на користь платників податків, і сум утриманого з них податку ( Форма №1 ДФ) ТОВ «Старт-Д» ( код ЄДРПОУ №32694059) за період з 01.01.2012 року по 31.12.2012 рік;

Перелік контрагентів ТОВ «Старт-Д» ( код ЄДРПОУ №32694059) за період з 01.01.2012 року по теперішній час;

Чи існує у ТОВ «Старт-Д» ( код ЄДРПОУ №32694059) кредиторська та дебіторська заборгованість за період з 01.01.2012 року по теперішній час

Наявність відрахувань за найманих працівників ТОВ «Старт-Д» ( код ЄДРПОУ №32694059), суми нарахованих доходів фізичним особам відповідно до Податкового розрахунку сум доходу нарахованого (сплаченого) на користь платників податків та утриманого з них податку за період з 01.01.2012 року по теперішній час з розбивкою поквартально;

Інформацію щодо проведених перевірок ТОВ «Старт-Д» ( код ЄДРПОУ №32694059) ( планових, позапланових, камеральних, в тому числі перевірок проведених у звязку з ліквідацією підприємства) за період з 01.01.2012 року по теперішній час;

Інформацію щодо зареєстрованих ТОВ «Старт-Д» ( код ЄДРПОУ №32694059) розрахункових рахунків, з відображенням номеру рахунку, дати відкриття, найменування банківської установи в якій відкрито рахунок, час відкриття та закриття рахунку за період з 01.01.2012 року по теперішній час.

В клопотанні зазначено, що службові особи ТОВ "Нікопольського Ливарно-механічного заводу", зловживаючи своїми повноваженнями, всупереч інтересам юридичної особи приватного права, в період часу з 31.03.2012 року по 31.05.2012 рік, завдали істотної шкоди охоронюваним законом інтересам вказаного підприємства, здійснивши оплату ТОВ "Старт Д" за роботу, яка насправді не була виконана. Слідчим відділом Нікопольського MB (з обслуговування м. Нікополя та Нікопольського району) ГУМВС України в Дніпропетровській області відомості про виявлений факт 10 вересня 2015 року внесено до Єдиного реєстру досудового розслідування з правовою кваліфікацією вчинених дій за ч. 1 ст. 364-1 КК України.

Під час досудового розслідування було встановлено, що 01.06.2012 року між ТОВ «Старт-Д» ( Підрядник) та ТОВ «Нікопольський ливарно-механічний завод» ( Замовник) було укладено договір підряду №64. Предмет договору полягав у дефектоскопії Підрядником сталевих упорів.

Відповідно до актів приймання-здачі наданих послуг ТОВ «Нікопольський ливарно-механічний завод» отримав від ТОВ «Старт-Д» упори, які пройшли Підрядником дефектоскопію.

Керівництво ТОВ «Нікопольський ливарно-механічний завод», а саме директор - ОСОБА_3 в своїй заяві про скоєння кримінального правопорушення зазначає, що зазначену вище згідно договору підряду роботу виконували штатні співробітники ТОВ «Нікопольський ливарно-механічний завод», а виконання робіт працівниками ТОВ «Старт- Д» є фіктивним. Відповідно і акти виконаних робіт складались лише для того, щоб на підставі актів на розрахункові рахунки ТОВ «Старт-Д» перерахувати кошти ТОВ «Нікопольський ливарно-механічний завод», тим самим заволодіти зазначеними коштами.

Вказані фіктивні документи складались колишнім директором ТОВ «Нікопольський ливарно-механічний завод» ОСОБА_4

З метою перевірки фактів виконання зазначених робіт ТОВ «Старт-Д» та отримання коштів за вказані роботи, на адресу начальника ДПІ у Ленінському районі м. Запоріжжя був направлений відповідний запит 16.09.2015 року.

Тому з метою розкриття вказаного злочину, повного збору даних за даним фактом, встановлення інших обставин, що мають значення по справі, слідчий просить надати тимчасовий дозвіл на отримання технічної інформації.

Відповідно до вимог ст.163 КПК України суддя постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці документи самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у звязку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин саме у цьому кримінальному провадженні.

Правова кваліфікація кримінального провадження зазначена як ч.1 ст.364-1 КК України, а саме зловживання повноваженнями службовою особою юридичної особи приватного права незалежно від організаційно-правової форми, з метою одержання неправомірної вигоди для себе чи інших осіб, якщо це завдало істотної шкоди охоронюваним законом правам, а тому правова кваліфікація не відповідає даним вказаним у витягу з ЄРДР, оскільки шкода від злочину не була встановлена і наразі встановлюється.

Вважаю, що слідчим недостатньо обґрунтовано необхідність надання тимчасового доступу до зазначених документів, які містять дані, що мають значення по справі

Керуючись ст.ст. 162-164, 309, 372 КПК України, -

УХВАЛИВ:

В задоволенні клопотання слідчого Нікопольського ВП ГУНП в Дніпропетровській області ОСОБА_2, погодженого з прокурором Ковальовим А.В відмовити.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя А. П. Чуприна