Court ruling № 54898809, 11.01.2016, Sosnivskyi District Court of Cherkasy City

У К Р А Ї Н А

СОСНІВСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД МІСТА ЧЕРКАСИ

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

про тимчасовий доступ до речей і документів,

які містять охоронювану законом таємницю

Справа №712/44/16-к

Провадження № 1-кс /712/78/16

місто Черкаси 11 січня 2016 року

Слідчий суддя Соснівського районного суду м.Черкаси Калашник В.Л., при секретарі Чорненькій І.В., за участю прокурора відділу прокуратури Черкаської області ОСОБА_1, старшого слідчого з ОВС КМВ СУ ФР ГУ ДФС у Черкаській області капітана податкової міліції ОСОБА_2, розглянувши винесене у кримінальному провадженні №32015250000000119від 03 грудня 2015 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України, старшим слідчим з ОВС КМВ СУ ФР ГУ ДФС у Черкаській області капітаном податкової міліції ОСОБА_2 та погоджене прокурором відділу прокуратури Черкаської області ОСОБА_1, клопотання про тимчасовий доступ до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, -

ВСТАНОВИВ:

Старший слідчий з ОВС КМВ СУ ФР ГУ ДФС у Черкаській області капітан податкової міліції ОСОБА_2 звернувся до суду з клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Клопотання мотивує тим, що Слідчим управлінням фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Черкаській області проводиться досудове розслідування по кримінальному провадженню №32015250000000119 за фактом ухилення від сплати податків в особливо великих розмірах службовими особами ТОВ «Іста-Союз» (код за ЄДРПОУ 39645846), за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.3 ст. 212 КК України.

Слідчий вказав, що в ході досудового розслідування вказаного кримінального провадження встановлено, що службові особи ТОВ «Іста-Союз» (код за ЄДРПОУ 39645846), в період з квітня по листопад 2015 року, шляхом не відображення у податкових деклараціях сум грошових коштів, перерахованих на рахунки підприємства, відкритих у банківських установах, ухилилися від сплати податку на прибуток та податку на додану вартість в особливо великих розмірах.

Крім того зазначив, що співробітниками державної служби фінансового моніторингу України здійснено дослідження проведених фінансових операцій, проведених ТОВ «Іста-Союз» в період з 03.04.2015 по 06.11.2015. За результатами проведеного дослідження складено узагальнений матеріал № 0564/2015/ДСК відповідно до висновків якого, з банківських рахунків ТОВ «Іста-Союз» директором даного підприємства ОСОБА_3 та довіреною особою ОСОБА_4, в період з 03.04.2015 по 08.09.2015 було знято грошові кошти у розмірі 92,05 млн. грн.

Встановлено, що на банківські рахунки ТОВ «Іста-Союз», надходили грошові кошти від ТОВ «Фалком Сервіс» (код за ЄДРПОУ 39407744) та ТОВ «Асл Ком» (код за ЄДРПОУ 39462428), на загальну суму 94,68 млн. в якості оплати, головним чином за товар та пшеницю.

Також встановлено, що ТОВ «Фалком Сервіс» та ТОВ «Асл Ком» не знаходяться за своїми юридичними адресами, в них відсутні складські приміщення та наймані працівники, свідоцтва платників ПДВ анульовані 30.03.2015 та 11.03.2015 відповідно. Вказані факти свідчать про те, що ТОВ «Фалком Сервіс» та ТОВ «Асл Ком» створені з метою прикриття незаконної діяльності у вигляді ухилення від сплати податків, не маючи на меті здійснення самостійної, ініціативної, системної підприємницької діяльності з метою досягнення економічних результатів від її здійснення.

У клопотанні зазначено, що за участю директора ТОВ «Іста-Союз» ОСОБА_3 та довіреною особою ОСОБА_4 з використанням банківських рахунків ТОВ «Іста-Союз» відкритих в банківських установах України, налагоджено схему руху безготівкових коштів з «конвертацією» їх в готівку, яка спрямована на ухилення від сплати податків в особливо великих розмірах та приховування чи маскування джерел походження коштів та їх подальшого використання.

Досудовим розслідуванням встановлено, що до указаної вище незаконної діяльності причетний директор ТОВ «Іста-Союз» ОСОБА_3, ІНФОРМАЦІЯ_1, рнкппфо НОМЕР_1, фактично зареєстрований та проживає: ІНФОРМАЦІЯ_2., який в період з квітня по листопад 2015 року використовував мобільний термінал з номером 096-974-62-93.

З метою підтвердження чи спростування факту взаємовідносин ОСОБА_3 з особами, яким надавалися конвертаційні послуги, місць та часу передачі грошових коштів, які знімались з банківських рахунків ТОВ «Іста-Союз», у досудового слідства виникла необхідність в отриманні інформації щодо зєднань та СМС повідомлень з відміткою часу та дати дзвінка або повідомлення та належності привязки дзвінків до базових станцій за період 2015 року по мобільному терміналу з телефонним номером: 096-974-62-93, яким користувався ОСОБА_3

Вказана інформація перебуває у володінні службових осіб ПрАТ «Київстар» (код ЄДРПОУ 21673832, юридична адреса: м. Київ, просп. Червонозоряний, 51, фактична адреса: м. Київ, вул. Дегтярівська, 53), так як вказане підприємство є оператором, який обслуговує мобільний термінал з номером 096-974-62-93.

Слідчий вказав, що інформація щодо зєднань та СМС повідомлень з відміткою часу, дати дзвінка або повідомлення, належності привязки дзвінків до базових станцій за період 2015 року по мобільному терміналу з телефонним номером 096-974-62-93, яким відповідно користувався ОСОБА_3Л, має важливе значення для встановлення всіх обставин кримінального провадження, так як за її допомогою можливо встановити фактичне місцезнаходження вказаної особи, встановлення осіб, яким надавалися конвертаційні послуги, місць та часу передачі грошових коштів, які знімались з банківських рахунків ТОВ «Іста-Союз».

В судовому засіданні прокурор та слідчий клопотання підтримали та просили задовольнити.

Відповідно до ст.159 КПК України, тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх.

Тимчасовий доступ до речей і документів здійснюється на підставі ухвали слідчого судді, суду.

Дослідивши матеріали справи та матеріали кримінального провадження, заслухавши думку прокурора, слідчого, суд вважає, що дане клопотання підлягає до задоволення, виходячи з наступного.

Для досягнення повноти, всебічності та неупередженості розслідування вищезазначеного факту, з метою встановлення повного кола осіб, причетних до вчинення вказаного злочину, а також враховуючи неможливість отримати необхідні відомості в інший спосіб, а також те, що в матеріалах кримінального провадження вбачається наявність достатніх підстав вважати, що вказана інформація має суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, суд вважає за необхідне надати тимчасовий доступ до інформації щодо зєднань та СМС повідомлень з відміткою часу, дати дзвінка або повідомлення, належності привязки дзвінків до базових станцій за період 2015 року по мобільному терміналу з телефонним номером: 096-974-62-93, яким користувався ОСОБА_3 та яка перебуває у володінні ПрАТ «Київстар» (код ЄДРПОУ 21673832, юридична адреса: м. Київ, просп. Червонозоряний, 51, фактична адреса: м. Київ, вул. Дегтярівська, 53),

Керуючись ст.ст. 40, 131, 132, 159-166,309 КПК України, -

УХВАЛИВ:

Клопотання старшого слідчого з ОВС КМВ СУ ФР ГУ ДФС у Черкаській області капітана податкової міліції ОСОБА_2 про тимчасовий доступ до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю задовольнити.

Надати дозвіл на тимчасовий доступ до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю та знаходяться у володінні службових осіб ПрАТ «Київстар» (код ЄДРПОУ 21673832, юридична адреса: м. Київ, просп. Червонозоряний, 51, фактична адреса: м. Київ, вул. Дегтярівська, 53), щодо зєднань абонента та СМС повідомлень з відміткою часу, дати дзвінка або повідомлення, належності привязки дзвінків до базових станцій за період 2015 року по мобільному терміналу з телефонним номером: 096-974-62-93, яким користувався ОСОБА_3, ІНФОРМАЦІЯ_1, з можливістю їх вилучення.

Ухвала підлягає до безумовного виконання службовими особами ПрАТ «Київстар», в противному разі до них можуть бути застосовані санкції, передбачені ст. 166 КПК України.

Виконання ухвали покласти на старшого слідчого з ОВС КМВ СУ ФР ГУ ДФС у Черкаській області капітана податкової міліції ОСОБА_2 або на іншу особу за його дорученням.

Строк дії ухвали 30 діб з дня її постановлення.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя Калашник В.Л.