Court ruling № 54886066, 29.12.2015, Vinnytsia City Court of Vinnytsia Oblast

Справа №127/28496/15-к

Провадження №1-кс/127/11618/15

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

29 грудня 2015 року м. Вінниця

Слідчий суддя Вінницького міського суду Вінницької області Клапоущак С.Ю., при секретарі Гнасько Н.О., за участю слідчого Ширман І.М., розглянувши клопотання старшого слідчого з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Вінницькій області ОСОБА_1 про тимчасовий доступ до речей та документів, які перебувають у володінні ПАТ КБ «Приватбанк», що розташоване в м. Дніпропетровськ, вул. Набережна Перемоги, 50, МФО 305299, за відсутністю клопотання учасників процесуальної дії про застосування технічних засобів,-

ВСТАНОВИВ:

Слідча ОСОБА_1 звернулася до суду з вказаним клопотанням, яке погоджене прокурором Майданюк В.А., мотивуючи свої вимоги тим, що Слідчим управлінням фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Вінницькій області проводиться досудове розслідування кримінального провадження №32015020000000091, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань 05.10.2015, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 212-1 КК України.

Дане кримінальне провадження відкрито про те, що службові особи ПАТ «Хмільниксільмаш» (код ЄДРПОУ 00235750, Вінницька область, м. Хмільник, вул. Леніна, 56), здійснюючи фінансово-господарську діяльність в період 2013-2015 років, маючи реальну можливість сплати податків, зборів та інших обовязкових платежів, умисно ухилились від сплати єдиного внеску на загальнообовязкове державне соціальне страхування шляхом несплати самостійно задекларованих зобовязань на загальну суму 1 762 931 грн., що призвело до фактичного ненадходження до фондів загальнообовязкового державного соціального страхування у значних розмірах.

Крім цього слідством встановлено, що працівники ПАТ «Хмільниксільмаш» залучались до виконання робіт на ПП «Зевс» (код ЄДРПОУ 31250689), при цьому використовуючи виробничі потужності ПАТ «Хмільниксільмаш» (код ЄДРПОУ 00235750).

Згідно реєстраційних даних, службовими особами ПП «Зевс» (код ЄДРПОУ 31250689) відкрито в Вінницькій філії ПАТ «КБ Приватбанк» (МФО 302689) рахунки за №26007000211226, №26006000293308, №26005000309442, №26005000629780, №26000279747001, №26050060478283, №26007000459828, №26003055308542, №26007055309804, через які службові особи вказаного підприємства проводили розрахунки. Головний офіс ПАТ КБ Приватбанк знаходиться за адресою: м. Дніпропетровськ, вул. Набережна Перемоги, 50, конт. тел. 056716 15 11.

Беручи до уваги те, що факт перерахування грошових коштів по рахунках при здійсненні фінансово-господарської діяльності, та відповідно, можливість підприємства сплатити податки та/або занизити дохід шляхом часткового чи повного не включення до нього коштів, одержаних від приховування обєктів оподаткування, має суттєве значення для підтвердження корисливого мотиву скоєння злочинів та, відповідно, кваліфікації кримінального правопорушення, а також з метою встановлення контрагентів ПП «Зевс» (код ЄДРПОУ 31250689) по придбанню, та реалізації товарно-матеріальних цінностей, необхідно провести аналіз інформації про рух грошових коштів по вказаних банківських рахунках ПП «Зевс» (код ЄДРПОУ 31250689).

Враховуючи те, що службові особи ПП «Зевс» мають доступ до банківських документів та можливість внесення у них змін, а також необхідність призначення позапланової документальної перевірки ПП «Зевс» (код ЄДРПОУ 31250689) з питань дотримання вимог податкового законодавства при проведенні фінансово-господарської діяльності та проведення судово-бухгалтерської експертизи для зясування порядку руху коштів і їх оприбуткування у ПП «Зевс» (код ЄДРПОУ 31250689), виникла необхідність в здійсненні виїмки відомостей про рух грошових коштів вказаного підприємства по рахунках за №26007000211226, №26006000293308, №26005000309442, №26005000629780, №26000279747001, №26050060478283, №26007000459828, №26003055308542, №26007055309804, які перебувають у володінні службових осіб Головного офісу ПАТ КБ Приватбанк та знаходяться за адресою: м. Дніпропетровськ, вул. Набережна Перемоги, 50, тому слідчий звернувся з даним клопотанням до суду.

В судовому засіданні слідчий Мухін І.В. підтримав клопотання за обставин викладених у ньому.

Представник ПАТ КБ «Приватбанк» в судове засідання не зявився. Про час та місце розгляду даного клопотання повідомлявся своєчасно та належним чином телефонограмою, однак його неявка, в силу ст. 163 ч. 4 КПК України, не перешкоджає розгляду даного клопотання.

Дослідивши матеріали кримінального провадження №32015020000000091,клопотання слідчого, дійшов висновку, що клопотання підлягає до часткового задоволення з наступних підстав.

Судом встановлено, що для підтвердження факту умисного ухилення від сплати єдиного внеску на загальнообовязкове державне соціальне страхування, що має суттєве значення для підтвердження корисливого мотиву скоєння кримінального правопорушення та, відповідно, кваліфікації кримінального правопорушення, виникла необхідність у тимчасовому доступі до запитуваних ініціатором клопотання документів.

Згідно ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Відповідно до ст. 160 КПК України сторони кримінального провадження мають право звернутися до слідчого судді під час досудового розслідування чи суду під час судового провадження із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, за винятком зазначених у статті 161 цього Кодексу.

Згідно п. 5 ч. 1 ст. 162 КПК України відомості, які можуть становити банківську таємницю належать до охоронюваної законом таємниці, яка міститься в речах і документах.

Судом встановлено, що документи про доступ до яких надійшло клопотання, перебувають в ПАТ КБ «ПРИВАТБАНК та містять банківську таємницю.

Згідно ч. 5 ст. 163 КПК України слідчий суддя постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної юридичної особи, самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у звязку з якими подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні.

Матеріалами кримінального провадження та клопотанням слідчого підтверджено факт того, що документи про доступ до яких клопоче останній перебувають в ПАТ КБ «Приватбанк» та мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні.

Разом з тим, клопотання в частині вилучення вказаних документів задоволенню не підлягає, оскільки стороною кримінального провадження не доведено наявність достатніх підстав вважати, що без такого вилучення існує реальна загроза зміни або знищення документів, слідчим належним чином не обґрунтовано необхідність вилучення речей для досягнення цілей кримінального провадження.

Враховуючи викладене, керуючись ст. 159, 163, 164 КПК України,

УХВАЛИВ:

Клопотання задоволити частково.

Надати старшому слідчому з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Вінницькій області старшому лейтенанту податкової міліції ОСОБА_1 або іншим працівникам, які будуть діяти на підставі її доручення/постанови про проведення процесуальних дій на іншій території, тимчасовий доступ до оригіналів документів стосовно інформації ПП «Зевс» (код ЄДРПОУ 31250689), яка містить банківську таємницю, та отримання їх завірених копій в Головному офісі ПАТ КБ Приватбанк (м. Дніпропетровськ, вул. Набережна Перемоги, 50, конт. тел. 056716 15 11), зокрема:

Відомостей про рух грошових коштів на паперових та електронних носіях по рахунках ПП «Зевс» за №26007000211226, №26006000293308, №26005000309442, №26005000629780, №26000279747001, №26050060478283, №26007000459828, №26003055308542, №26007055309804, в прибутковій і видатковій частині із зазначенням дати, повною розшифровкою контрагентів і призначення платежів за період з 01.01.2013 по 01.10.2015.

В іншій частині клопотання відмовити.

У разі невиконання даної ухвали, за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів, суд має право постановити ухвалу про проведення обшуку з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала діє протягом 30 днів з дня її постановлення.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя: