Court ruling № 54878607, 30.12.2015, Rivne City Court of Rivne Oblast

У Х В А Л А

Справа № 569/17151/15-к

30 грудня 2015 року м.Рівне

Суддя Рівненського міського суду Рівненської області Головчак М.М., розглянувши клопотання старшого слідчого з ОВС першого відділу кримінальних розслідувань СУФР Головного управління ДФС у Рівненській області майора податкової міліції ОСОБА_1, яке погоджено із начальником відділу нагляду за додержанням законів органами фіскальної служби прокуратури Рівненської області ОСОБА_2, про тимчасовий доступ до оригіналів документів та можливість їх тимчасового вилучення,

в с т а н о в и в:

Старший слідчий з ОВС першого відділу кримінальних розслідувань СУФР Головного управління ДФС у Рівненській області майор податкової міліції ОСОБА_1 звернувся в суд з клопотанням про тимчасовий доступ до оригіналів документів та можливість їх вилучити (здійснити їх виїмку) у ПАТ «ПУМБ» (МФО № 334851, м. Київ, вул. Андріївська, 4), та які містять відомості, що становлять банківську таємницю, а саме:

- справи з юридичного оформлення рахунків №260491101 (Українська гривня), №260091336 (Євро, Долар США, Українська гривня), Представництва «ВАТ «Євро-Азіатська будівельна корпорація «Євраскон», в тому числі, договори щодо відкриття і обслуговування

рахунків, заяви та доручення від імені підприємства;

- розгорнутого руху в паперовому та електронному вигляді коштів із зазначенням дати проведення операції, назви та коду контрагента, суми та призначення платежу по рахункам №260491101 (Українська гривня) за період 31.08.2013 по 30.10.2015, №260091336 (Євро, Долар США,

Українська гривня) за період з 31.08.2015 по 30.10.2015, шляхом зняття та вилучення копії інформації, що міститься на електронних інформаційних системах банку та становлять банківську таємницю.

В обґрунтування клопотання зазначив, що слідчим управлінням фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Рівненській області здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні №32015180000000101 від 11.11.2015 за фактом ухилення від сплати податків у значних розмірах директором ОСОБА_3 та гловним бухгалтером ОСОБА_4 Представництва «ВАТ «Євро-Азіатська будівельна корпорація «Євраскон» (код ЄДРПОУ 26612924, м. Здолбунів, вул. Шкільна, 1), за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 212 КК України.

Досудовим слідством встановлено, що Службою автомобільних доріг у Київській області Держагенства автомобільних доріг України 23.07.2012 проведено тендер, переможцем якого стало Представництво «ВАТ «Євро-Азіатська будівельна корпорація «Євраскон» та відповідно до умов тендеру зобов'язане провести будівництво ділянки автомобільної дороги Київ-Ковель-Ягодин (М07). Разом з тим встановлено, що роботи з влаштування шумозахисного екрану вздовж автомобільної дороги Київ-Ковель-Ягодин (М07) здійснювались безпосередньо робочою силою та виробничими засобами Представництва «ВАТ «Євро-Азіатська будівельна корпорація «Євраскон» при цьому у бухгалтерському та податковому обліках підприємствах з метою ухилення від сплати податків до бюджету службові особи Представництва «ВАТ «Євро-Азіатська будівельна корпорація «Євраскон» в змові із невстановленими слідством особами документально відображали проведення фінансово-господарських операцій без реального настання їх правових наслідків.

Для цілей здійснення фінансово-господарської діяльності службовими особами Представництва «ВАТ «Євро-Азіатська будівельна корпорація «Євраскон» для розрахунків у період 2013-2015 років використовувались банківські рахунки №260491101 (Українська гривня), №260091336 (Євро, Долар СІЛА, Українська гривня), які відкриті в ПАТ «ПУМБ» (МФО № 334851, м. Київ, вул. Андріївська, 4).

З метою всебічного, повного і неупередженого дослідження всіх обставин кримінального провадження необхідно отримати тимчасовий доступ до документів, що становлять банківську таємницю клієнта ПАТ «ПУМБ», а саме до виписок про рух грошових коштів по рахунку Представництва «ВАТ «Євро-Азіатська будівельна корпорація «Євраскон» для проведення подальшого аналізу щодо встановлення фактичного обігу грошових коштів, фактично задекларованих сум, законності їх перерахування, фактичних постачальників товарів (робіт, послуг) підприємства.

Покликаючись на викладене,слідчий просить клопотання задовольнити.

Представник ПАТ «ПУМБ» на виклик суду не прибув, про час і місце розгляду клопотання був повідомлений у встановленому законом порядку, про причини неприбуття не повідомив. Неприбуття за судовим викликом особи,у володінні якої знаходяться речі і документи,без поважних причин або неповідомлення нею про причини неприбуття не є перешкодою для розгляду клопотання.

Дослідивши матеріали клопотання, слідчий суддя вважає, що клопотання підлягає до задоволення.

Згідно положень ч.2 ст. 159 КПК України, тимчасовий доступ до речей і документів здійснюється на підставі ухвали слідчого судді, суду.

Відповідно ст. 163 КПК України, слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у звязку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Слідчий суддя, суд в ухвалі про надання тимчасового доступу до речей і документів може дати розпорядження про надання можливості вилучення речей і документів, якщо сторона кримінального провадження доведе наявність достатніх підстав вважати, що без такого вилучення існує реальна загроза зміни або знищення речей чи документів, або таке вилучення необхідне для досягнення мети отримання доступу до речей і документів.

Враховуючи,що документи,доступ до яких необхідно отримати, будуть використані для встановлення істини по справі, для повного всебічного та обєктивного розслідування кримінального правопорушення, слідчий суддя вважає, що наявні всі підстави для задоволення такого клопотання.

На підставі наведеного, керуючись ст.ст.131,132,159-166 КПК України, слідчий суддя, -

у х в а л и в:

Клопотання задовольнити.

Надати старшому слідчому з ОВС слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Рівненській області майору податкової міліції ОСОБА_1 тимчасовий доступ до оригіналів документів та можливість їх вилучити (здійснити їх виїмку) у ПАТ «ПУМБ» (МФО № 334851, м. Київ, вул. Андріївська, 4), та які містять відомості, що становлять банківську таємницю, а саме:

- справи з юридичного оформлення рахунків №260491101 (Українська гривня), №260091336 (Євро, Долар США, Українська гривня), Представництва «ВАТ «Євро-Азіатська будівельна корпорація «Євраскон», в тому числі, договори щодо відкриття і обслуговування

рахунків, заяви та доручення від імені підприємства;

- розгорнутого руху в паперовому та електронному вигляді коштів із зазначенням дати проведення операції, назви та коду контрагента, суми та призначення платежу по рахункам №260491101 (Українська гривня) за період 31.08.2013 по 30.10.2015, №260091336 (Євро, Долар США,

Українська гривня) за період з 31.08.2015 по 30.10.2015, шляхом зняття та вилучення копії інформації, що міститься на електронних інформаційних системах банку та становлять банківську таємницю.

Встановити строк дії ухвали терміном на один місяць з моменту постановлення ухвали.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала в апеляційному порядку оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя М.М.Головчак