Court ruling № 54858769, 17.12.2015, Pecherskyi District Court of Kyiv City

печерський районний суд міста києва

Справа № 757/47736/15-к

У Х В А Л А

І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И

17.12.2015 року слідчий суддя Печерського районного суду м. Києва Карабань В.М., при секретарі Грицюк Н.А., за участю сторони кримінального провадження слідчого Верхоляк І.І., розглянувши в судовому засіданні в приміщенні суду в м. Києві клопотання слідчого першого відділу кримінальних розслідувань СУ ФР ДПІ у Печерському районі ГУ ДФС у м. Києві старшого лейтенанта податкової міліції Верхоляк І.І. про тимчасовий доступ до речей та документів, -

В С Т А Н О В И В:

17 грудня 2015 року в провадженні слідчого судді Печерського районного судум. Києва Карабань В.М. надійшло клопотання слідчого першого відділу кримінальних розслідувань СУ ФР ДПІ у Печерському районі ГУ ДФС у м. Києві старшого лейтенанта податкової міліції Верхоляк І.І., про надання дозволу на тимчасовий доступ до речей та документів що перебувають у володінні ПАТ «Банк Форум» (МФО: 322948).

Згідно норми ч. 1 ст. 107 КПК України фіксація під час розгляду клопотання слідчим суддею за допомогою технічних засобів не здійснювалась.

Слідчий в судовому засіданні клопотання підтримав та просив його задовольнити.

На підставі ч. 2 ст. 163 КПК України 2012 р. слідчий суддя визнав за можливе проводити розгляд клопотання у відсутності особи, у володінні якої знаходиться речі і документи, з огляду на наявність достатніх підстав вважати, що існує реальна загроза зміни або знищення такої інформації.

Обґрунтовуючи внесене клопотання сторона кримінального провадження вказує, що в провадженні СУ ФР ДПІ у Печерському районі ГУ ДФС у м. Києві знаходяться матеріали досудового розслідування, внесені 26 червня 2015 року до Єдиного реєстру досудових розслідувань під № 32015100060000149, за фактом ухилення від сплати податків службовими особами ТОВ "Форум Інвест", за ознаками злочину передбаченого ч. 2 ст. 212, ч. 3 ст. 212 КК України.

Так, в ході досудового розслідування встановлено, що службові особи ТОВ «Форум-Інвест» (код ЄДРПОУ 32308802), шляхом безпідставного формування в період 2011 - 2013 років податкового кредиту з ПДВ за рахунок суб'єктів підприємницької діяльності, які мають ознаки фіктивності, а саме: ПП «МІГ» (код ЄДРПОУ 32590885), ТОВ «ЕЙ. БІ. Ком'юнікейшнз» (код ЄДРПОУ 37770102), ТОВ «Т-Строй» (код ЄДРПОУ 36424421), ТОВ «НВП «Системи автоматизації та енергетики» (код ЄДРПОУ 31515456), ТОВ «Артфорт-3» (код ЄДРПОУ 34691898), ТОВ «Сібол» (код ЄДРПОУ 37265968), ТОВ «ЕД «ХОРС» (код ЄДРПОУ 36315956), ТОВ «Фобос-О» (код ЄДРПОУ 38150128), ТОВ «Квадратура» (код ЄДРПОУ 33745905), ПП «Міг МК» (код ЄДРПОУ 36689833), ухилились від сплати податків в особливо великих розмірах.

Встановлено, що ТОВ «Форум Інвест» замовляло у вищевказаних підприємств будівельно - монтажні роботи та маркетингові послуги, які повинні були виконуватись на об'єктах будівництва житлових будинків за адресами: м. Київ, вул. Васильківська 31/17 та м. Київ, вул. Краснова 19. Так, в ході аналізу наданих до перевірки документів, встановлено, що підприємства ПП «МІГ» (код ЄДРПОУ 32590885), ТОВ «ЕЙ. БІ. Ком'юнікейшнз» (код ЄДРПОУ 37770102), ТОВ «Т-Строй» (код ЄДРПОУ 36424421), ТОВ «НВП «Системи автоматизації та енергетики» (код ЄДРПОУ 31515456), ТОВ «Артфорт-3» (код ЄДРПОУ 34691898), ТОВ «Сібол» (код ЄДРПОУ 37265968), ТОВ «ЕД «ХОРС» (код ЄДРПОУ 36315956), ТОВ «Фобос-О» (код ЄДРПОУ 38150128), ТОВ «Квадратура» (код ЄДРПОУ 33745905), ПП «Міг МК» (код ЄДРПОУ 36689833), які згідно наданих до перевірки документів здійснювати будівельно - монтажні роботи, не мали власних ресурсів ( у даному випадку робітників, які б могли б виконувати комплекс будівельно - монтажних робіт, в тому числі кваліфікованих робітників для організації та контролю за виконанням робіт та основних фондів (будівельного обладнання та устаткування, що необхідне для здійснення робіт)

Крім того встановлено, що ТОВ «Форум Інвест» не мало відношення до будівництва житлових будинків за вищевказаними адресами (підприємством не надано до перевірки документів, які б підтверджували, що ТОВ «Форум Інвест» є або замовником будівництва або власником земельної ділянки або особою, яка здійснює технічний нагляд або авторський нагляд або в якійсь інший спосіб має відношення до будівництва).

Слідчий суддя, заслухавши пояснення сторони кримінального провадження по суті внесеного клопотання, вивчивши надані матеріали, що стосуються розгляду клопотання, дійшов висновку про наявність підстав для надання дозволу на тимчасовий доступ до речей та документів з можливістю їх вилучення у копіях.

На підставі викладеного і керуючись ст. 31 Конституції України, ст. 108, ст.ст.160, 162, 163, 164, 166, 309 КПК України, слідчий суддя, -

У Х В А Л И В:

Клопотання - задовольнити.

Надати слідчому першого відділу кримінальних розслідувань СУ ФР ДПІ у Печерському районі ГУ ДФС у м. Києві старшому лейтенанту податкової міліції Верхоляк Ірині Ігорівні або іншим співробітникам за дорученням слідчого тимчасовий доступ та дозвіл на вилучення копій документів в ПАТ «Банк Форум» (МФО: 322948) розташованого за адресою: 02100, м. Київ, бульвар Верховної Ради, буд. 7, що становлять банківську таємницю стосовно клієнта банку ТОВ «Форум-Інвест» (код ЄДРПОУ 32308802), а саме:

●документів (реєстр, штафель або виписки), щодо руху грошових коштів по рахункам №26009301271386, №26001300006590 та №26108300006590 - за період з 31.12.2013 по теперішній час (з вказівкою призначення платежів, найменування відправника/одержувача, код в ЄДРПОУ відправника/одержувача, рахунків і реквізитів відправника і одержувача, номера і дати документа, дебету і кредиту, залишку на кінець операційного дня) на паперовому і електронному носіях інформації;

●платіжних доручень ТОВ «Форум-Інвест» (код ЄДРПОУ 32308802) на списання грошових коштів з рахунків №26009301271386, №26001300006590 та №26108300006590 за період з 31.12.2013 по теперішній час;

●документів (касові ордери, грошові чеки та інші), у яких відображені підстави і операції по переказу грошових коштів з рахунку, а також подальшому їх зняттю і отриманню у касі вказаної банківської установи за період з 31.12.2013 по теперішній час;

Визначити строк дії ухвали тривалістю один місяць, який обраховувати з дня постановлення ухвали слідчим суддею.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя Печерського

районного суду міста Києва В.М. Карабань

Ухвала виготовлена в двох примірниках.

Примірник № 1 знаходиться в матеріалах клопотання № 757/47736

Примірник № 2 наданий слідчому Верхоляк І.І.

Слідчий суддя Печерського

районного суду міста Києва В.М. Карабань