Court ruling № 54858712, 17.12.2015, Pecherskyi District Court of Kyiv City

печерський районний суд міста києва

Справа № 757/47738/15-к

У Х В А Л А

І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И

17.12.2015 року слідчий суддя Печерського районного суду м. Києва Карабань В.М., при секретарі Грицюк Н.А., за участю сторони кримінального провадження слідчого Верхоляк І.І., розглянувши в судовому засіданні в приміщенні суду в м. Києві клопотання слідчого першого відділу кримінальних розслідувань СУ ФР ДПІ у Печерському районі ГУ ДФС у м. Києві старшого лейтенанта податкової міліції Верхоляк І.І. про тимчасовий доступ до речей та документів, -

В С Т А Н О В И В:

17 грудня 2015 року в провадженні слідчого судді Печерського районного суду м. Києва Карабань В.М. надійшло клопотання слідчого першого відділу кримінальних розслідувань СУ ФР ДПІ у Печерському районі ГУ ДФС у м. Києві старшого лейтенанта податкової міліції Верхоляк І.І., про надання дозволу на тимчасовий доступ до речей та документів що перебувають у володінні ПАТ «Банк Форум» (МФО: 322948).

Згідно норми ч. 1 ст. 107 КПК України фіксація під час розгляду клопотання слідчим суддею за допомогою технічних засобів не здійснювалась.

Слідчий в судовому засіданні клопотання підтримав та просив його задовольнити.

На підставі ч. 2 ст. 163 КПК України 2012 р. слідчий суддя визнав за можливе проводити розгляд клопотання у відсутності особи, у володінні якої знаходиться речі і документи, з огляду на наявність достатніх підстав вважати, що існує реальна загроза зміни або знищення такої інформації.

Обґрунтовуючи внесене клопотання сторона кримінального провадження вказує, що в провадженні СУ ФР ДПІ у Печерському районі ГУ ДФС у м. Києві знаходяться матеріали досудового розслідування, внесені 26 червня 2015 року до Єдиного реєстру досудових розслідувань під № 32015100060000149, за фактом ухилення від сплати податків службовими особами ТОВ "Форум Інвест", за ознаками злочину передбаченого ч. 2 ст. 212, ч. 3 ст. 212 КК України.

Так, в ході досудового розслідування встановлено, що службові особи ТОВ «Форум-Інвест» (код ЄДРПОУ 32308802), шляхом безпідставного формування в період 2011 - 2013 років податкового кредиту з ПДВ за рахунок суб'єктів підприємницької діяльності, які мають ознаки фіктивності, а саме: ПП «МІГ» (код ЄДРПОУ 32590885), ТОВ «ЕЙ. БІ. Ком'юнікейшнз» (код ЄДРПОУ 37770102), ТОВ «Т-Строй» (код ЄДРПОУ 36424421), ТОВ «НВП «Системи автоматизації та енергетики» (код ЄДРПОУ 31515456), ТОВ «Артфорт-3» (код ЄДРПОУ 34691898), ТОВ «Сібол» (код ЄДРПОУ 37265968), ТОВ «ЕД «ХОРС» (код ЄДРПОУ 36315956), ТОВ «Фобос-О» (код ЄДРПОУ 38150128), ТОВ «Квадратура» (код ЄДРПОУ 33745905), ПП «Міг МК» (код ЄДРПОУ 36689833), ухилились від сплати податків в особливо великих розмірах.

Встановлено, що ТОВ «Форум Інвест» замовляло у вищевказаних підприємств будівельно - монтажні роботи та маркетингові послуги, які повинні були виконуватись на об'єктах будівництва житлових будинків за адресами: м. Київ, вул. Васильківська 31/17 та м. Київ, вул. Краснова 19. Так, в ході аналізу наданих до перевірки документів, встановлено, що підприємства ПП «МІГ» (код ЄДРПОУ 32590885), ТОВ «ЕЙ. БІ. Ком'юнікейшнз» (код ЄДРПОУ 37770102), ТОВ «Т-Строй» (код ЄДРПОУ 36424421), ТОВ «НВП «Системи автоматизації та енергетики» (код ЄДРПОУ 31515456), ТОВ «Артфорт-3» (код ЄДРПОУ 34691898), ТОВ «Сібол» (код ЄДРПОУ 37265968), ТОВ «ЕД «ХОРС» (код ЄДРПОУ 36315956), ТОВ «Фобос-О» (код ЄДРПОУ 38150128), ТОВ «Квадратура» (код ЄДРПОУ 33745905), ПП «Міг МК» (код ЄДРПОУ 36689833), які згідно наданих до перевірки документів здійснювати будівельно - монтажні роботи, не мали власних ресурсів ( у даному випадку робітників, які б могли б виконувати комплекс будівельно - монтажних робіт, в тому числі кваліфікованих робітників для організації та контролю за виконанням робіт та основних фондів (будівельного обладнання та устаткування, що необхідне для здійснення робіт)

Крім того встановлено, що службовими особами ТОВ «Форум Інвест» отримувались кредитні кошти в ПАТ «Банк Форум» для здійснення будівництва житлових будинків, в тому числі і житлових будинків за адресами: м. Київ, вул. Васильківська 31/17 та м. Київ, вул. Краснова 19. Службові особи ТОВ «Форум Інвест» звертались до банку із заявкою про надання кредиту, до заявки долучались бізнес - план та документація щодо застави. Вказана заявка розглядалась різними відділами банку (служба безпеки, юридична служба, служба ризику, кредитна служба та інші). Після цього, вона направлялась до кредитного комітету, який складався з представників всіх вище перелічених служб, які приймали рішення щодо доцільності надання кредиту, прийняті рішення відображались у протоколі засідання кредитного комітету. Надалі, протокол засідання кредитного комітету виносився на розгляд Голові Правління банку, який приймав остаточне рішення та укладання кредитного договору. Заявка ТОВ «Форум Інвест» щодо надання кредиту була задоволена. У зв'язку з цим представниками банку здійснювався контроль за використанням кредитних коштів.

Слідчий суддя, заслухавши пояснення сторони кримінального провадження по суті внесеного клопотання, вивчивши надані матеріали, що стосуються розгляду клопотання, дійшов висновку про наявність підстав для надання дозволу на тимчасовий доступ до речей та документів з можливістю їх вилучення у копіях.

На підставі викладеного і керуючись ст. 31 Конституції України, ст. 108, ст.ст.160, 162, 163, 164, 166, 309 КПК України, слідчий суддя, -

У Х В А Л И В:

Клопотання слідчого першого відділу кримінальних розслідувань СУ ФР ДПІ у Печерському районі ГУ ДФС у м. Києві старшого лейтенанта податкової міліції Верхоляк І.І. про тимчасовий доступ до речей та документів - задовольнити.

Надати слідчому першого відділу кримінальних розслідувань СУ ФР ДПІ у Печерському районі ГУ ДФС у м. Києві старшому лейтенанту податкової міліції Верхоляк Ірині Ігорівні тимчасовий доступ та дозвіл на вилучення копій документів в ПАТ «Банк Форум» (МФО: 322948) розташованого за адресою: 02100, м. Київ, бульвар Верховної Ради, буд. 7, що становлять банківську таємницю стосовно клієнта банку ТОВ «Форум-Інвест» (код ЄДРПОУ 32308802), а саме: кредитна справа ТОВ «Форум Інвест», заявка ТОВ «Форум Інвест» на надання кредиту, бізнес - план ТОВ «Форум Інвест» наданий із заявкою, документи щодо цільового використання кредитних коштів, протоколи засідання кредитного комітету, кредитні договори, акти перевірки стану заставного майна та всі інші документи, які містяться у кредитні справі ТОВ «Форум Інвест».

Визначити строк дії ухвали тривалістю один місяць, який обраховувати з дня постановлення ухвали слідчим суддею.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя Печерського

районного суду міста Києва В.М. Карабань

Ухвала виготовлена в двох примірниках.

Примірник № 1 знаходиться в матеріалах клопотання №757/47738/15-к

Примірник № 2 наданий слідчому Верхоляк І.І.

Слідчий суддя Печерського

районного суду міста Києва В.М. Карабань