Court ruling № 54850013, 14.04.2014, Pecherskyi District Court of Kyiv City

печерський районний суд міста києва

Справа № 757/8898/14-к

У Х В А Л А

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

14 квітня 2014 року слідчий суддя Печерського районного суду м. Києва Волкова С.Я. при секретарі Баранівській Ю.О., за участю слідчого Олешко О.М., розглянувши у судовому засіданні в приміщенні суду в м. Києві клопотання слідчого СГ ГСУ МВС України Олешко О.М. про тимчасовий доступ до речей і документів,

В С Т А Н О В И В :

14.04.2014 р. в провадження слідчого судді Печерського районного суду м. Києва Волкової С.Я. надійшло клопотання слідчого СГ ГСУ МВС України Олешко О.М., яке погоджене старшим прокурором відділу Генеральної прокуратури України Білоусовою Н.О., про надання доступу до речей і документів ДПІ у Куйбишевському районі м. Донецька ГУ Міндоходів у Донецькій області відносно платника податків ТОВ «ТОРГ КОНСАР».

В судовому засіданні слідчий Олешко О.М., обґрунтовуючи клопотання, послалася на те, що з метою виконання вимог ст.91 КПК України, встановлення всіх обставин, які підлягають доказуванню у кримінальному провадженні, а саме: з метою встановлення події кримінального правопорушення (часу, місця, способу та інших обставин вчинення кримінального правопорушення), осіб причетних до реєстрації, а також осіб, які фактично організували та здійснювали незаконну діяльність від імені переліку підприємств, виникла необхідність в отриманні тимчасового доступу до речей і документів - ДПІ у Куйбишевському районі м. Донецька ГУ Міндоходів у Донецькій області відносно платника податків ТОВ «ТОРГ КОНСАР», а саме: до податкової, облікової справи, звітних документів та актів перевірок.

На підставі ч.2 ст.163 КПК України слідчий суддя визнав за можливе проводити розгляд клопотання без виклику особи, у володінні якої знаходиться інформація, з огляду на наявність достатніх підстави вважати, що існує реальна загроза зміни або знищення такої інформації.

Слідчий, обґрунтовуючи внесене клопотання, вказує, що Головним слідчим управлінням МВС України здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні №12014000000000135 від 21.03.2014 р. за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.2 ст.205 КК України.

Відповідно до ч.1 ст.159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, вилучити їх (здійснити виїмку).

Слідчий суддя, вислухавши пояснення слідчого, дійшов висновку про наявність підстав для задоволення клопотання частково, а саме: надати можливість ознайомитися з документами, зробити їх копії.

На підставі викладеного, керуючись ст.ст.108,160-164,166,309 КПК України, слідчий суддя,

У Х В А Л И В :

Клопотання - задовольнити частково.

Надати слідчому СГ ГСУ МВС України Олешко Олені Миколаївні тимчасовий доступ до документів ДПІ у Куйбишевському районі м. Донецька ГУ Міндоходів у Донецькій області, яка розташована за адресою: 83060, м. Донецьк, вул. Куйбишева, 143-а, чи за місцем фактичного знаходження документів відносно платника податків ТОВ «ТОРГ КОНСАР» (ЄДРПОУ 38145045):

установчих та реєстраційних документів;

облікової справи платника податків;

договору про визнання електронних документів підприємства;

декларацій з податку на додану вартість з всіма додатками за період з 01.01.2012 р. по теперішній час;

уточнюючих розрахунків до декларацій з податку на додану вартість з всіма додатками за період з 01.01.2012 р. по теперішній час;

коригуючого розрахунку за період з 01.01.2012 р. по теперішній час;

податкових декларацій з податку на прибуток підприємства з всіма додатками за період з 01.01.2012 р. по теперішній час;

уточнюючих розрахунків до декларації з податку на прибуток підприємства за період з 01.01.2012 р. по теперішній час;

звітів по формі 1 ДФ за період з 01.01.2013 р. по 20.02.2014 р.;

всіх актів документальних планових (по 01.01.2012 р. по теперішній час; запланових), виїзних (невиїзних) перевірок платника податків за період з 01.01.2012 р. по теперішній час;

актів зустрічних звірок за період з 01.01.2012 р. по теперішній час;

актів камеральних перевірок за період з 01.01.2012 р. по теперішній час;

всіх матеріалів, на підставі яких проводились перевірки за період з 01.01.2012 р. по теперішній час.

Визначити строк дії ухвали тривалістю тридцять днів, який обраховувати з дня постановлення ухвали слідчим суддею.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала може бути оскаржена безпосередньо до Апеляційного суду м. Києва протягом п'яти днів з дня її оголошення.

Слідчий суддя С.Я. Волкова

Виготовлено в 2 примірниках

прим.1 - справа №757/8898/14-к

прим.2 - слідчий Олешко О.М.

копії - ТОВ «Торг Консар»

виконавець: Волкова С.Я.

14.04.2014