Court ruling № 54817722, 09.10.2015, Babushkinskyi District Court of Dnipropetrovsk City

09.10.15

У Х В А Л А Справа № 200/21684/15-к

Іменем України Провадження № 1-кс/200/9099/15

09 жовтня 2015 року м. Дніпропетровськ

Слідчий суддя Бабушкінського районного суду м. Дніпропетровська Сліщенко Ю.Г., за участю слідчого Кириченка Є.В., розглянувши у приміщенні суду у м. Дніпропетровську клопотання слідчого по кримінальному провадженню № 32015041640000004 щодо отримання дозволу на тимчасовий доступ до речей і документів, -

В С Т А Н О В И В:

09.10.2015 р. старший слідчий СВ ФР ДПІ у Бабушкінському районі м. Дніпропетровська ГУ ДФС у Дніпропетровській області майор податкової міліції ОСОБА_1 звернувся до суду із клопотанням, підтриманим прокурором відділу прокуратури Дніпропетровської області ОСОБА_2, щодо отримання дозволу на тимчасовий доступ до речей і документів.

Необхідність отримання дозволу на тимчасовий доступ до речей і документів обґрунтував тим, що ним здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні №3201504164000004 від 08.09.2015 року, за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч.5 ст. 27, ч.3 ст. 212 КК України.

Згідно з матеріалами клопотання, невстановлені особи, реалізуючи єдиний злочинний умисел, направлений на пособництво в ухиленні від сплати податків третім особам, достовірно знаючи, що ТОВ «Гордон-Сервіс» (код 39378923), ТОВ «Амарант-груп» (код 39163342), ТОВ «Дерріс» (код 38939381), ТОВ «Сігма Плюс» (код 38906657), ТОВ «Сейл Ком» (код 39411001), створені без мети ведення фінансово-господарської діяльності, незаконно використовуючи реквізити даних підприємств, складали завідомо неправдиві документи фінансово-господарської діяльності, які стали підставою для формування податкового кредиту підприємствами - вигодонабувачами, внаслідок чого, в період з грудня 2013 по серпень 2014 року платниками податків реального сектору економіки в документах податкової звітності задекларувало наявність фінансово-господарських відносин з ТОВ "Сігма Плюс" (код 38906657), які фактично не відбувались, що дозволило їм незаконно сформувати податковий кредит з податку на додану вартість на загальну суму 4223 095,00 грн., що призвело до фактичного ненадходження коштів до бюджету на вищевказану суму, тобто в особливо великих розмірах.

В ході проведення досудового слідства по кримінальному провадженню були встановлені підприємства з ознаками фіктивності, перелік яких наведено у клопотанні, які належать до однієї групи під загальним керівництвом ОСОБА_3 організатора «конвертаційного центру» посібників ОСОБА_4, ОСОБА_5, ОСОБА_6М, та інших невстановлених досудовим слідством осіб, та в своїй злочинної діяльності використовували банківські рахунки відкриті в ПАТ «АКБ «Конкорд» (МФО 307350).

В ході проведення досудового слідства по кримінальному провадженню був проведений аналіз документа з переліком підприємств з приміткою «група Київ 100», та встановлено, що ТОВ «Древ-Пром-Систем» (код 39460352) так як і ТОВ «Гордон-Сервіс» (код ЄДРПОУ 39378923), ТОВ «Амарант-груп» (код ЄДРПОУ 39163342), ТОВ «Дерріс» (код ЄДРПОУ 38939381), ТОВ «Сігма Плюс» (код ЄДРПОУ 38906657), належать до банківської установи ПАТ «АКБ «Конкорд», мають однакові реквізити в частині відкритих рахунків в ПАТ «АКБ «Конкорд», однакові ІР-адреси 185.48.57.33 з яких подається податкова звітність, та однакових контрагентів.

Встановлено, що ТОВ «Древ-Пром-Систем» (код 39460352), для здійснення фінансово-господарської діяльності використовує поточний рахунок в ПАТ «АКБ «Конкорд» (МФО 307350), рахунок № 26008060904001.

Оригінали вищезазначених документів, які перебувають у володінні ПАТ АКБ «Конкорд» (МФО 307350) мають суттєве значення для збору доказів по кримінальному провадженню та необхідні для проведення судово-економічної експертизи, з метою встановлення кола осіб причетних до скоєння зазначеного кримінального правопорушення.

У судовому засіданні слідчий клопотання підтримав, прохав задовольнити, пояснення надав аналогічні до тексту клопотання.

Розгляд клопотання проведено відповідно до ч. 2 ст.163 КПК України без виклику особи, у володінні якої знаходяться зазначені документи.

Розглянувши клопотання, дослідивши надані до клопотання додатки, приходжу до висновку про те, що воно підлягає задоволенню з наведених у ньому підстав, так як іншим шляхом отримати інформацію, яка може бути використана при доведенні факту вчинення кримінального правопорушення та вини осіб, які вчинили кримінальне правопорушення, тобто сприяти встановленню істини у справі, у слідчого немає..

На підставі викладеного, керуючись ст.ст. 104, 110, 159-166, 309, 369, 371-372 КПК України, -

У Х В А Л И В:

Клопотання - задовольнити.

Надати старшому слідчому СВ ФР ДПІ у Бабушкінському районі м.Дніпропетровська ГУ ДФС у Дніпропетровській області ОСОБА_1. дозвіл на тимчасовий доступ з можливістю вилучення оригіналів документів ТОВ «Древ-Пром Систем» (код ЄДРПОУ 39460352), які перебувають у володінні ПАТ АКБ «Конкорд» (МФО 307350, адреса банківської установи м. Дніпропетровськ, вул. Артема, буд. 94) та становлять банківську таємницю, а саме:

1.1. документів, наданих службовими особами підприємства для відкриття рахунків:

№ 26008060904001, їх обслуговування, ідентифікації уповноважених осіб з моменту відкриття рахунків по момент виконання ухвали слідчого судді; карток із зразками підписів керівників та відбитком печатки року з моменту відкриття рахунків по момент виконання ухвали слідчого судді;листів, заяв, повідомлень та інших документів, направлених банком службовим особам підприємства; усіх договорів та додатків до них; листів, заяв, доручень та інших документів, наданих службовими особами підприємства щодо надання повноважень іншим особам подавати до банківської установи платіжні доручення, отримувати кошти, виписки банку з моменту відкриття рахунків по момент виконання ухвали слідчого судді;

1.2 виписок про рух грошових коштів по рахункам № 26008060904001, за період з 16.07.2014 року по момент виконання ухвали слідчого судді, на магнітних та паперових носіях, з інформацією про: точний час надходження, включаючи години, хвилини та секунди, та перерахування грошових коштів по вказаному рахунку; залишок грошових коштів на кінець та початок банківського дня; призначення платежів; розрахункові (поточні) рахунки юридичних (фізичних) осіб - контрагентів та банківські установи, в яких вони відкриті; назви юридичних (фізичних) осіб контрагентів, їх коди ЄДРПОУ;

1.3 заявок на видачу готівки, заяв на отримання чекових книжок з 16.07.2014 року по момент виконання ухвали слідчого судді;

1.4 договорів, укладених на користь чи за дорученням ТОВ «Древ-Пром Систем» (код ЄДРПОУ 39460352), за період з 16.07.2014 року по момент виконання ухвали слідчого судді, в тому числі договорів укладених з іншими субєктами підприємницької діяльності щодо придбання та продажу цінних паперів;

1.5 договорів, платіжних доручень, інших фінансових документів, які стали підставою для руху коштів по рахунку за період з 16.07.2014 року по момент виконання ухвали слідчого судді;

1.6 банківських виписок та чеків, підтверджуючих видачу готівки за період з 16.07.2014 року по момент виконання ухвали слідчого судді;

1.7 договору на встановлення системи Банк-Клієнт; заявок на купівлю іноземної валюти; договорів доміціляції векселів, копій векселів з відміткою про їх погашення з моменту відкриття рахунків по момент виконання ухвали слідчого судді;

1.8 документів, які містять інформацію щодо проведення моніторингу по операціям, що йому підлягають з поданням підтверджуючих документів, які були отримані від клієнта в ході проведення з моменту відкриття рахунків по момент виконання ухвали слідчого судді;

1.9 вхідну та вихідну кореспонденцію між банківською установою та клієнтом банку; кредитну та депозитну справи; інших документів, що свідчать про операції, які були проведені на користь чи за дорученням клієнта, містять відомості стосовно комерційної діяльності клієнта чи комерційної таємниці з моменту відкриття рахунків по момент виконання ухвали слідчого судді;

1.10 відомостей щодо реєстрації клієнта ТОВ «Древ-Пром Систем» (код ЄДРПОУ 39460352), на сервері банку та на сервері багатоканального телефонного вузла ISP (Internet Service Provider) із зазначенням телефонних номерів та повних реквізитів Інтернет провайдера з моменту відкриття рахунків по момент виконання ухвали слідчого судді.

.

У разі невиконання цієї ухвали слідчий суддя, за клопотанням слідчого, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку.

Строк дії ухвали - до 09 листопада 2015 року.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя Ю.Г. Сліщенко