Court ruling № 54817637, 19.11.2015, Babushkinskyi District Court of Dnipropetrovsk City

19.11.15

У Х В А Л А Справа № 200/24777/15к

Іменем України Провадження № 1-кс/200/10500/15

19 листопада 2015 року м. Дніпропетровськ

Слідчий суддя Бабушкінського районного суду м. Дніпропетровська Сліщенко Ю.Г., за участю слідчого Благочистої А.В., розглянувши у судовому засіданні у приміщенні суду у м. Дніпропетровську клопотання по кримінальному провадженню №12015040000001031 про проведення позапланової податкової перевірки, -

В С Т А Н О В И В:

19.11.2015 старший слідчий СУ ГУНП в Дніпропетровській області ОСОБА_1, звернулася до суду із клопотанням, погодженим із прокурором відділу прокуратури Дніпропетровської області ОСОБА_2, про проведення позапланової податкової перевірки.

Необхідність проведення позапланової податкової перевірки обґрунтовує тим, що ним здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні №12015040000001031 від 23.10.2015 за ознаками складу злочину, передбаченого ч.3 ст.191 КК України.

Відповідно до клопотання, службові особи державних установ Дніпропетровської області, вступивши у попередню змову з посадовими особами ТОВ «Східна нафтогазова компанія» (код 38837424), ТОВ «НК Євронафта» (код 37006364), ТОВ «Компанія паливні ресурси» (код 36495762), ТОВ «НК «Паливні ресурси» (код 38837419), ТОВ «НТК Паливні ресурси» (код 39061186), ТОВ «Континентсервіс» (код 37732025), зловживаючи своїми службовими повноваженнями, в продовж 2012-2014 років, шляхом проведення фіктивних тендерних процедур та подальшої закупівлі паливно-мастильних матеріалів по завищеним цінам, привласнили бюджетні кошти.

Відповідно до реєстраційних відомостей ТОВ «НК «Паливні ресурси» (код 38837419) знаходиться на обліку у ДПІ Красногвардійського району м. Дніпропетровська ГУ ДФС у Дніпропетровській області.

У ході досудового розслідування виникла необхідність проведення позапланової податкової перевірки фінансово-господарської діяльності ТОВ «НК «Паливні ресурси» (код 38837419).

У судовому засіданні слідчий клопотання підтримав у повному обсязі та прохав задовольнити. Надав пояснення аналогічні його тексту. Додатково прохав визначити строк у 5 робочих днів у період з 21 по 25 грудня 2015 року включно.

Розглянувши клопотання, вислухавши пояснення слідчого, дослідивши надані до нього додатки, приходжу до висновку про те, що воно підлягає задоволенню з наведених у ньому підстав, оскільки наданими матеріалами достатньо повно обґрунтовується факт вчинення кримінального правопорушення, який можна довести шляхом проведення зазначеної перевірки ТОВ «НК «Паливні ресурси» (код 38837419).

На підставі викладеного, керуючись ст.ст.78, 82 Податкового кодексу України, ст.ст.104, 110, 159-166, 309, 369, 371-372 КПК України, -

У Х В А Л И В:

Клопотання старшого слідчого СУ ГУНП в Дніпропетровській області ОСОБА_1 - задовольнити.

Надати дозвіл на проведення, в межах кримінального провадження №12015040000001031, проведення позапланової податкової перевірки фінансово-господарської діяльності ТОВ «НК «Паливні ресурси» (код 38837419) з питань виконання вимог податкового законодавства з моменту взяття підприємства на облік.

Проведення зазначеної позапланової перевірки доручити інспекторам ДПІ Красногвардійського району м. Дніпропетровська ГУ ДФС у Дніпропетровській області.

Визначити термін проведення документальної позапланової перевірки з 21 грудня 2015 року по 25 грудня 2015 року включно без урахування вихідних та святкових днів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя Ю.Г. Сліщенко