Court ruling № 54592332, 15.10.2014, Central District Court of Mariupol City (until 25.04.2025 - Zhovtnevyi District Court of Mariupol City)

15.10.2014

№263/10704/14-к

№1-кс/263/2049/2014

У Х В А Л А

І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И

15 жовтня 2014 року місто Маріуполь

Слідчий суддя Жовтневого районного суду міста Маріуполя Ковтуненко В.О., при секретарі Дандик С.І., за участю прокурора Хая Д.В., розглянувши матеріали клопотання слідчого 2-го відділу кримінальних розслідувань СУ ФР Маріупольської ОДПІ ГУ Міндоходів у Донецькій області Черевичного М.О. про дозвіл на обшук, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №32014050290000035 від 30 вересня 2014 року, за ознаками ст.212 ч.3 КК України,

В С Т А Н О В И В :

Слідчий 2-го відділу кримінальних розслідувань СУ ФР Маріупольської ОДПІ ГУ Міндоходів у Донецькій області Черевичного М.О. звернувся до слідчого судді Жовтневого районного суду м. Маріуполя Донецької області з клопотанням, погодженим з прокурором, про надання дозволу на проведення обшуку за місцем реєстрації та фактичного проживання директора, головного бухгалтера та засновника ТОВ «Азов Буд-Проект» ОСОБА_2, а саме у будинку АДРЕСА_1 Донецької області, з метою виявлення та фіксації відомостей про обставини вчинення кримінального правопорушення, відшукання та вилучення знаряддя кримінального правопорушення, та майна, яке було здобуте в результаті його вчинення, а також встановлення осіб, причетних до кримінального правопорушення.

Дослідивши матеріали справи, суть клопотання, суд приходить до наступних висновків.

Досудовим розслідуванням встановлено, що службові особи ТОВ «Азов Буд-Проект» (ЄДРПОУ 36319341) зареєстрованого за адресою: м. Маріуполь, бул. 50 років Жовтня, буд. 11 пр.3, що фактично знаходиться за адресою: м. Маріуполь, вул. Новотрубна, 27, діючи навмисно, в період 2010-2014р., здійснюючи фінансово-господарську діяльність з будівництва житлових і нежитлових будівель, відображали по бухгалтерському та податковому обліках виконання ремонтно-будівельних робіт на території ПАТ «ММК імені Ілліча», ДП «Ілліч-Агро Донбас» субпідрядними організаціями: ПП «ПКФ Абсолют», ПП «Аскона Плюс С», ТОВ «СФ «Фарсида», ТОВ «Гарда Мет», ТОВ «Будреконструкція-Київ 2006», ТОВ «Будівельний прогрес 2006», ПП « Інтеллком», ТОВ «Гарда Мет», ТОВ «Борис Груп», ТОВ «Буд-Імпекс 2012», ТОВ «ПФГ» К.Г.К.», ПП «ВРГ і К», ТОВ «Трейд Лайн М», ТОВ «Промбуд Маркет», ТОВ «Капіталбуд Сервіс», ТОВ «Рік-Знам`янка», ПП «Отечество», які мають ознаки фіктивності, в той час як фактично вищевказані підприємства ремонтно-будівельних робіт на території ПАТ «ММК імені Ілліча», ДП «Ілліч-Агро Донбас» не виконували.

Таким чином службові особи ТОВ «Азов Буд-Проект» в період 2010-2014 років незаконно формували податковий кредит з ПДВ та валові витрати з податку на прибуток, що призвело до ухилення службовими особами ТОВ «Азов Буд-Проект» в період 2010-2014 років від сплати податків на загальну суму - 3 231 882 грн., що є особливо великим розміром, та підтверджується висновком експертного дослідження №24 від 25.09.2014р.

Згідно інформаційної довідки з Державного реєстру речових прав на нерухоме майно від 17.09.2014 року №26927859, власником будинку АДРЕСА_1 є ОСОБА_3, яка є дружиною ОСОБА_2

Згідно паспортних даних, ОСОБА_2, ІНФОРМАЦІЯ_1, зареєстрований за адресою: АДРЕСА_1 з 19.06.2004 року.

Враховуючи викладене, з метою виявлення та фіксації відомостей про обставини вчинення кримінального правопорушення, які можуть знаходитися у будинку АДРЕСА_1, суд вважає можливим проведення обшуку у вказаному житловому приміщенні.

Враховуючи вищевикладене, керуючись ст.ст.235 КПК України, суддя,

У Х В А Л И В :

Дозволити слідчому 2-го відділу кримінальних розслідувань СУ ФР Маріупольської ОДПІ ГУ Міндоходів у Донецькій області Черевичному М.О. проведення обшуку в житловій будівлі та інших приміщеннях та спорудах, розташованих за адресою: АДРЕСА_1, власником яких є ОСОБА_3, за місцем реєстрації та фактичного проживання директора, головного бухгалтера та засновника ТОВ «Азов Буд-Проект» (ЄДРПОУ 36319341) ОСОБА_2, з метою виявлення та фіксації відомостей про обставини вчинення кримінального правопорушення, відшукання та вилучення знаряддя кримінального правопорушення, та майна, яке було здобуте в результаті його вчинення, а також встановлення осіб, причетних до кримінального правопорушення, а саме фінансово-господарських документів ТОВ «Азов Буд-Проект» (ЄДРПОУ 36319341), які можуть свідчити про умисне ухилення в період 2010-2014 років від сплати податків службовими особами ТОВ «Азов Буд-Проект» (ЄДРПОУ 36319341): оригіналів всіх фінансово-господарських документів ТОВ «Азов Буд-Проект» (ЄДРПОУ 36319341) в тому числі по взаємовідносинам з ПП «ПКФ Абсолют», ПП «Аскона Плюс С», ТОВ «СФ «Фарсида», ТОВ «Гарда Мет», ТОВ «Будреконструкція-Київ 2006», ТОВ «Будівельний прогрес 2006», ПП « Інтеллком», ТОВ «Гарда Мет», ТОВ «Борис Груп», ТОВ «Буд-Імпекс 2012», ТОВ «ПФГ» К.Г.К.», ПП «ВРГ і К», ТОВ «Трейд Лайн М», ТОВ «Промбуд Маркет», ТОВ «Капіталбуд Сервіс», ТОВ «Рік-Знам`янка», ПП «Отечество», за період 2010-2014 років, банківських документів, реєстраційних та установчих документів, оригіналів документів податкової та бухгалтерської звітності, наказів про призначення посадових осіб, посадових інструкцій за 2010-2014 роки, документів і чорнових записів ведення подвійної бухгалтерії, всіх електронних носіїв інформації (магнітних, оптичних, зовнішніх, дисків та дискет, флеш-накопичувачів, зовнішніх та наружних жорстких дисків, системних блоків персональних комп'ютерів з жорсткими дисками) на яких здійснюється складання фінансово-господарських документів та на яких міститься інформація відносно фінансово-господарської діяльності ТОВ «Азов Буд-Проект» (ЄДРПОУ 36319341), документів бухгалтерського та податкового обліку; товарно-транспортних накладних; накладних на реалізацію та придбання продукції; документів про функціонування банківських рахунків; документів по списанню (реалізації) виготовленої продукції; печаток підприємств контрагентів ТОВ «Азов Буд-Проект» (ЄДРПОУ 36319341); документів на яких знаходяться відтиски печаті але вони не заповнені; документів підтверджуючих факти виплати готівки; грошових коштів які були здобуті злочинним шляхом, в тому числі не оприбуткованих грошових коштів; документів які забезпечать швидке виконання завдань кримінального судочинства та можуть бути доказами під час судового розгляду, за період 2010-2014 років

Ухвала діє протягом одного місяця з дня постановлення ухвали.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя В.О. Ковтуненко