Court ruling № 54588150, 17.12.2015, Rivne City Court of Rivne Oblast

У Х В А Л А

Справа № 569/16733/15-к

17 грудня 2015 року м. Рівне

Слідчий суддя Рівненського міського суду Наумов С.В., з участю старшого слідчого з ОВС першого відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Рівненській області майора податкової міліції Губені В.М., розглянувши клопотання, про проведення обшуку, -

В С Т А Н О В И В:

Старший слідчий з ОВС першого відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Рівненській області майор податкової міліції Губеня В.М.звернувся в суд з клопотанням яке погоджене прокурором прокуратури Рівненської області Данілей В.Д. про надання дозволу на проведення обшуку за адресою: АДРЕСА_1.

В обґрунтування клопотання вказав, що слідчим управлінням фінансових розслідувань ГУ ДФС у Рівненській області здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні №32015180000000072, за матеріалами оперативного управління ГУ ДФС у Рівненській області, за фактом умисного ухилення від сплати податків службовими особами ТОВ «Агро ХХІ» (код ЄДРПОУ 34438102, зареєстровано за адресою: Рiвненська області Гощанський район с. Бабин вул. Заводська, буд. 10).

Встановлено, що службові особи ТОВ «Агро ХХІ» в період 2014 року проводячи безтоварні фінансово-господарські операції з придбання хімічних препаратів (гербіцидів) у ТОВ «Хім Агро Сервіс» (код ЄДРПОУ 37412862) ухилились від сплати податку на додану вартість в сумі 4 860 926 грн.

Разом з тим встановлено, що ТОВ «Хім Агро Сервіс» придбання вказаних хімічних препаратів (гербіцидів) провело в ТОВ «Трейдбор» (код ЄДРПОУ 38124130), ПП «Хімінвест» (код ЄДРПОУ 32424590) та ТОВ «Оптова база «Чай Агро Продукт» (код ЄДРПОУ 30785400), які мають ознаки фіктивності.

В ході проведення оперативного супроводження вказаних матеріалів кримінального провадження, працівниками оперативного управління ГУ ДФС у Рівненській області встановлено, що за адресою: АДРЕСА_1 знаходиться офісне приміщення ТОВ «Хім Агро Сервіс», в якому знаходяться документи по проведених фінансово-господарських операціях щодо придбання та реалізації хімічних препаратів (гербіцидів), а також чорнові записи, комп'ютерна техніка, фінансово-господарські документи, грошові кошти отримані від незаконної діяльності та інші предмети і речі, що вказують на ухилення від сплати податків ТОВ «Агро ХХІ».

Вказані документи та ТМЦ мають суттєве значення для всебічного, повного і неупередженого дослідження обставин кримінального провадження та в подальшому будуть використані як доказ у кримінальному провадженні який вказуватиме на безтоварність зазначених вище операцій .

Згідно відомостей Реєстраційної служби Рівненського районного управління юстиції Рівненської області - інформаційна довідка №49055531 від 04.12.2015 майно, що знаходиться за адресою: АДРЕСА_1 на праві приватної власності належить директору та засновнику ТОВ «Хім Агро Сервіс» ОСОБА_5.

Слідчий вказує, що іншими способами неможливо одержати фактичні дані та зібрати достатньо доказів, що свідчать про протиправні діяння службових осіб вказаних вище підприємств, що спрямовані на ухилення від сплати податків, а при тимчасовому доступу до речей і документів існує реальна загроза заміни, ненадання в повному обсязі та знищенні документів, предметів та речей, просить клопотання задовольнити.

В судовому засіданні слідчий клопотання підтримав, просив суд його задовольнити.

Ознайомившись з матеріалами справи, заслухавши слідчого в судовому засіданні, суд дійшов наступного висновку.

Згідно ч. 1 ст. 234 КПК України обшук проводиться з метою виявлення та фіксації відомостей про обставини вчинення кримінального правопорушення, відшукання знаряддя кримінального правопорушення або майна, яке було здобуте у результаті його вчинення, а також встановлення місцезнаходження розшукуваних осіб.

Тому з метою виявлення та фіксації відомостей про обставини вчинення кримінального правопорушення, відшукування знаряддя кримінального правопорушення або майна, яке було здобуте у результаті його вчинення, слідчий суддя вважає, що клопотання підлягає до задоволення.

На підставі викладеного, керуючись ст.ст. 234-235, 309 КПК України, -

У Х В А Л И В:

Клопотання задовольнити.

Надати старшому слідчому з ОВС першого відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Рівненській області майору податкової міліції Губені В.М.дозвіл на проведення обшуку в приміщеннях за адресою: АДРЕСА_1, з метою встановлення та вилучення документів, предметів, які мають значення для встановлення істини у кримінальному провадженні, а саме:

-документів (на паперових та електронних носіях), предметів, печаток та штампів, які можуть свідчити про вчинення кримінального правопорушення при проведенні фінансово-господарських операцій ТОВ «Агро ХХІ» (код ЄДРПОУ 34438102) з ТОВ «Хім Агро Сервіс» (код ЄДРПОУ 37412862), які в свою чергу провели придбання вказаних ТМЦ в ТОВ «Трейдбор» (код ЄДРПОУ 38124130), ПП «Хімінвест» (код ЄДРПОУ 32424590) та ТОВ «Оптова база «Чай Агро Продукт» (код ЄДРПОУ 30785400);

-технічних засобів (у тому числі комп'ютерна техніка, USB - накопичувачі, флеш-карти), які використовувались для здійснення кримінального правопорушення;

-чорнових записів в яких міститься інформація щодо вчиненого кримінального правопорушення;

-грошових коштів речей та цінності, які здобуті злочинним шляхом;

-чекових книжок, платіжних карток та інших платіжних документів, а також засобів доступу до банківських рахунків, які використовувалися в даному злочині.

Встановити строк дії ухвали терміном на один місяць з моменту постановлення ухвали.

Ухвала в апеляційному порядку оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя Рівненського міського суду С.В. Наумов