Court ruling № 54585241, 13.09.2013, Zhovtnevyi District Court of Dnipropetrovsk City

ЖОВТНЕВЫЙ РАЙОННИЙ СУД м. ДНІПРОПЕТРОВСЬКА

справа № 201/11090/13-к

провадження № 1-кс/201/3500/2013

УХВАЛА

13 вересня 2013 року м. Дніпропетровськ

Слідчий суддя Жовтневого районного суду м. Дніпропетровська Галічий В.М., розглянувши клопотання слідчого з СУ ФР ГУ Міндоходів у Дніпропетровській області ОСОБА_1, погоджене з прокурором відділу прокуратури Дніпропетровської області ОСОБА_2 про здійснення тимчасового доступу до речей та документів, -

ВСТАНОВИВ:

13 вересня 2013 року слідчий звернувся з клопотанням, погодженим з прокурором, про здійснення тимчасового доступу до речей та документів.

В обґрунтування заявленого клопотання слідчий посилався на те, що в провадженні слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління Міндоходів у Дніпропетровській області знаходяться матеріали кримінального провадження, внесені до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №32013040000000079 від 11.09.2013 року про вчинення кримінального правопорушення за ч. 1 ст. 212 КК України.

В ході досудового розслідування встановлено, що фізична особа підприємець ОСОБА_3 (іпн НОМЕР_1), яка зареєстрована у ДПІ Бабушкінському районі м. Дніпропетровська, ГУ Міндоходів у Дніпропетровській області, діючи навмисно в період 01.01.2011 року по 31.08.2013 рік, при здійсненні роздрібної торгівлі побутовими товарами, в порушення ст.ст. 291, 292, 293 Податкового кодексу України від 02.12.2010 року № 2755-VI, навмисне ухилилась від сплати податків в сумі 602 тис. грн. що є значним розміром.

Також в ході проведення оперативно-слідчих заходів було встановлено, що ФОП ОСОБА_3 (іпн НОМЕР_1) здійснює оптову та роздрібну торгівлю імпортних будівельних матеріалів, сантехніки та меблі на території м. Дніпропетровська, та в своїй діяльності використовує наступних підприємців ПП Ширшова, ФОП ОСОБА_4 (іпн НОМЕР_2) і підприємство де ОСОБА_3 є директором ТОВ Полларис (код ЄДРПОУ 37594910). В ході відпрацювання наявної інформації встановлено, що на території м. Дніпропетровська по документам ПП Ширшова, ФОП ОСОБА_4 і ТОВ Полларис (код ЄДРПОУ 37594910) здійснюють діяльність на 4-х торгових точках, де знаходяться спеціалізовані магазини, торгові зали, офіси та складські приміщення. На вказаних торгових площах йде реалізація за готівковий розрахунок, а документально оформляється від вказаних приватних підприємців.

Крім того було встановлено, що ФОП ОСОБА_3 (іпн НОМЕР_1) відкритий банківський рахунок № 26002010036513 в ПАТ ВТБ Банк (МФО 321767) у валюті 980 (гривня). Відкриття вказаного банківського рахунку та подальше його використання здійснено невстановленою на даний час слідством особою з метою прикриття незаконної діяльності по виведенню готівкових коштів у тіньовий неконтрольований державою обіг, минаючи при цьому систему оподаткування, що призводить до ненадходження податків до держави бюджету.

Документи, які свідчать про відкриття та функціонування вищезазначеного банківського рахунку відкритого ФОП ОСОБА_3 (іпн НОМЕР_1), зберігається в адміністративному приміщенні ПАТ ВТБ Банк (МФО 321767).

На підставі викладеного слідчій для досягнення повноти, всебічності та неупередженості розслідування вищезазначеного кримінального правопорушення, просив суд надати тимчасовий доступ до оригіналів, а в разі їх відсутності завірених копій, документів, які свідчать про відкриття та функціонування рахунку № 26002010036513 у валюті 980 (гривня), який знаходяться у володінні ПАТ ВТБ Банк (МФО 321767).

Особа у володінні якої перебувають зазначені у клопотанні речі та документи у судове засідання не викликалась на підставі ч.2 ст.163 КПК України, у звязку з наявністю загрози зміни або знищення речей чи документів.

Дослідивши за участю слідчого матеріали кримінального провадження №32013040000000079, вважаю клопотання слідчого обґрунтованим та таким, що підлягає задоволенню, оскільки, враховуючи потреби досудового розслідування, дані, викладені у матеріалах кримінального провадження, дають підстави для висновку, що речі та документи про надання тимчасового доступу до яких ставиться питання у клопотанні слідчого мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, у звязку з чим застосування такого заходу забезпечення кримінального провадження є необхідним.

Враховуючи викладене, з метою досягнення дієвості кримінального провадження, керуючись ст. ст. 110, 163 166, 309, 369 372 та 395 КПК України,

УХВАЛИВ:

Дозволити слідчому СУ ФР ГУ Міндоходів у Дніпропетровській області Яковлеву А.М., тимчасовий доступ до документів з можливістю їх вилучення, а саме до оригіналів, а в разі їх відсутності завірених копій, документів, які свідчать про відкриття та функціонування рахунку № 26002010036513 у валюті 980 (гривня), який знаходяться у володінні ПАТ ВТБ Банк (МФО 321767), а саме: установчих документів; карток із відбитками печатки та зразками підпису службових осіб; наказів про призначення осіб, які мають право підпису банківських документів; довіреностей; офіційного листування; ксерокопій паспортів на підставі яких було відкрито (закрито) рахунку посадовими особами ФОП ОСОБА_3 (іпн НОМЕР_1) за номером № 26002010036513, заяви про відкриття та закриття вказаного рахунку, додатки до них; договори на відкриття та здійснення розрахунково-касового обслуговування; документи, що свідчать про видачу готівкових коштів (чеки та доручення на отримання готівки); документи, які свідчать про купівлю іноземної валюти клієнтом ФОП ОСОБА_3 (іпн НОМЕР_1). Надати інформацію про рух коштів по рахунку № 26002010036513, що належить ФОП ОСОБА_3 (іпн НОМЕР_1), за період часу з 01.01.2011 року по теперішній час (на паперових та магнітних (електронних) носіях із зазначенням: призначень платежів, сум платежів, дати і часу надходження та списання коштів, та вказати данні підприємств з якими були взаємовідносини: назви, коду ЄДРПОУ та номеру рахунку). Надати дозвіл на вилучення в ПАТ ВТБ Банк (МФО 321767), або у службових осіб установи, оригіналів, а в разі їх відсутності завірених копій, документів, які свідчать про відкриття та функціонування рахунку № 26002010036513, у валюті 980 (гривня), відкритим ФОП ОСОБА_3 (іпн НОМЕР_1).

Строк дії цієї ухвали 25 діб з дня її оголошення. У разі невиконання ухвали слідчий суддя, суд в порядку ст.166 КПК України має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає. Заперечення проти неї можуть бути подані під час підготовчого провадження в суді.

Слідчий суддя В.М. Галічий