Court ruling № 54585100, 30.08.2013, Zhovtnevyi District Court of Dnipropetrovsk City

ЖОВТНЕВИЙ РАЙОННИЙ СУД м. ДНІПРОПЕТРОВСЬКА

справа № 201/10383/13-к

провадження № 1-кс/201/3187/2013

УХВАЛА

30 серпня 2013 року м. Дніпропетровськ

Слідчий суддя Жовтневого районного суду м. Дніпропетровська Галічий В.М., розглянувши клопотання слідчого з ОВС СУ ФР ГУ Міндоходів у Дніпропетровській області Олехнович Т.І., погоджене з прокурором відділу прокуратури Дніпропетровської області Коровай А.А., про дозвіл на проведення обшуку,

ВСТАНОВИВ:

30 серпня 2013 року прокурор звернувся до суду з клопотанням про дозвіл на проведення обшуку.

В обґрунтування заявленого клопотання слідчий посилався на те, що в провадженні слідчого управління ФР ГУ Міндоходів у Дніпропетровській області знаходяться матеріали кримінального провадження, внесені до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №32013040000000067 від 01.08.2013 року про вчинення кримінального правопорушення за ст.212 ч.3 КК України.

В ході досудового розслідування встановлено, що службові особи підприємства ТОВ "Кривбастехмаш" (ЄДРПОУ 30498641), зареєстрованого за адресою: Дніпропетровська область, м. Кривій Ріг, вул. Більшовицька буд.9/1, в порушення Закону України "Про оподаткування прибутку підприємств", Закону України "Про податок на додану вартість" та Податкового кодексу України, в період з 01.01.2010 року по 31.12.2012 року, шляхом необґрунтованого завищення податкового кредиту з ПДВ та податку на прибуток підприємства по результатам фінансово-господарських взаємовідносин з підприємствами ТОВ "Анєва", ТОВ "Інтерсервіс-Постач", ПП "Южінвестбуд", ТОВ "Інтенсивник плюс", ТОВ "Сенеж Донецьк" та ТОВ "Твін Таун", умисно ухилились від сплати податку на додану вартість та податку на прибуток підприємства на загальну суму 2 751 514 грн., чим заподіяли державі збитки у вигляді несплати податків в особливо великих розмірах.

Також встановлено, що ведення податкового, бухгалтерського обліку, ведення "тіньового" бухгалтерського обліку здійснюється за місцем ведення фінансово-господарської діяльності ТОВ "Кривбастехмаш" (ЄДРПОУ 30498641) за адресою: Дніпропетровська область, м. Кривий Ріг, вул. Більшовицька, 9/1, яке згідно інформаційної довідки № ІН 241820 від 15.08.2013 р. реєстраційної служби Криворізького міського управління юстиції Дніпропетровської області, належить ТОВ "МАШПРОМ-КР (ЄДРПОУ 38334728).

На підставі викладеного, слідчий, для досягнення повноти, всебічності та неупередженості розслідування вищезазначеного факту, просив суд надати дозвіл на проведення обшуку в службових та підсобних приміщеннях які використовуються підприємством ТОВ "Кривбастехмаш" (ЄДРПОУ 30498641) за адресою: Дніпропетровська область м. Кривий Ріг, вул. Більшовицька, 9/1.

Відповідно до ч.5 ст. 234 КПК України, Слідчий суддя відмовляє у задоволенні клопотання про обшук, якщо прокурор, слідчий не доведе наявність достатніх підстав вважати, що відшукуванні речі, документи або особи знаходяться у зазначеному в клопотанні житлі чи іншому володінні особи.

Вивчивши матеріали вказаного кримінального провадження №32013040000000067, вважаю клопотання слідчого не обґрунтованим та таким, що не підлягає задоволенню, оскільки дані, викладені у матеріалах кримінального провадження не дають підстав дійти до висновку, що проведення зазначеної слідчої дії, є доцільним та необхідним.

Враховуючи викладене, з метою досягнення дієвості кримінального провадження, керуючись ст.ст. 110, 234, 236, 309 КПК України, -

УХВАЛИВ:

У задоволені клопотання слідчого з ОВС СУ ФР ГУ Міндоходів у Дніпропетровській області Олехнович Т.І., погодженого з прокурором відділу прокуратури Дніпропетровської області Коровай А.А про дозвіл на проведення обшуку - відмовити.

Ухвала оскарженню не підлягає і заперечення проти неї можуть бути подані під час підготовчого провадження в суді.

Слідчий суддя В.М. Галічий