Court ruling № 54585095, 04.09.2013, Zhovtnevyi District Court of Dnipropetrovsk City

ЖОВТНЕВИЙ РАЙОННИЙ СУД м. ДНІПРОПЕТРОВСЬКА

справа № 201/10646/13-к

провадження № 1-кс/201/3296/2013

УХВАЛА

04 вересня 2013 року м. Дніпропетровськ

Слідчий суддя Жовтневого районного суду м. Дніпропетровська Галічий В.М., розглянувши клопотання слідчого з СУ ФР ГУ Міндоходів у Дніпропетровській області ОСОБА_1, погодженого з прокурором відділу прокуратури Дніпропетровської області ОСОБА_2, про тимчасового доступу до речей та документів,

ВСТАНОВИВ:

04 вересня 2013 року слідчий звернувся до суду з клопотанням погодженим з прокурором про дозвіл здійснення тимчасового доступу до речей та документів.

В обґрунтування заявленого клопотання слідчий посилався на те, що в провадженні слідчого управління ФР ГУ Міндоходів Дніпропетровській області знаходяться матеріали кримінального провадження, внесені до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №32013040000000061 від 08.07.2013 року про вчинення кримінального правопорушення за ч.3 ст.212 КК України.

В ході досудового розслідування встановлено, що службові особи ПП Універсалгазбуд (код ЄДРПОУ 34195762), при здійсненні фінансово-господарської діяльності в період з 01.01.12р. по 31.12.12р. діючи умисно, в порушення вимог п.198.1, п.198.2, п.198.6 ст. 198 та п.п 139.1.9 ст.139 Податкового кодексу України № 2755-VI від 02.12.2012 року (зі змінами та доповненнями), шляхом незаконного формування податкового кредиту та валових витрат за результатами фінансово-господарських відносин з ПП Авангард (код 35527890), ухилились від сплати податку на прибуток підприємства та податку на додану вартість, передбачених ст. 14 Закону України Про систему оподаткування від 25.06.1991 року, які входять в систему оподаткування, та введені в установленому Законом порядку, на загальну суму 4 403 540,08 грн., що більше ніж в 5000 раз перевищує встановлений законодавством неоподатковуваний податком мінімум доходів громадян та призвело до фактичного ненадходження в бюджет грошових коштів в особливо великих розмірах.

Крім того, в ході досудового слідства встановлено, що з метою ухилення від сплати податків, службові особи ПП Універсалгазбуд (код 34195762) використовували реквізити наступних підприємств: ТОВ Теплогазстрой (код 33416308); ТОВ Промбуд-КР (код 35005861); ПП Сільвер Груп (код 36607955); ПП Спецстрой КР (код 35527910); ПП Буд-Прогрес (код 33758757).

Таким чином, в ході досудового розслідування по кримінальному провадженню № 32013040000000061 виникла необхідність в отриманні доказів інформаційного характеру, а саме документів, що становлять банківську таємницю ТОВ Теплогазстрой (код 33416308), зокрема інформацію про рух грошових коштів.

Згідно аналітичної довідки, ТОВ Теплогазстрой (код 33416308) має розрахунковий рахунок у ПАТ ПУМБ (МФО 334851 м. Дніпропетровськ, вул. Титова, буд.11), а саме: №26005962489855.

На підставі викладеного, слідчій для досягнення повноти, всебічності та неупередженості розслідування вищезазначеного факту, просив суд надати тимчасовий доступ до речей і документів та можливість їх вилучення, а саме до документів ТОВ Теплогазстрой (код 33416308), що знаходяться у ПАТ ПУМБ (МФО 334851 м. Дніпропетровськ, вул. Титова, буд. 11), а саме: обліково-реєстраційної юридичної справи ТОВ Теплогазстрой (код 33416308) за 2011-2013 р.р.; роздруківки про рух грошових коштів з зазначенням дат, контрагентів та призначення платежів вказаного підприємства по рахунку №26005962489855 та іншим рахункам ТОВ Теплогазстрой (код 33416308) за 2011-2013 р.р.; всіх платіжних документів та чеків вказаного підприємства за період 2011-2013 р.р.; матеріали кредитних справ стосовно ТОВ Теплогазстрой (код 33416308) за 2011-2013 р.р..

Особа у володінні якої перебувають зазначені у клопотанні речі та документи у судове засідання не викликалась на підставі ч.2 ст.163 КПК України, у звязку з наявністю загрози зміни або знищення речей чи документів.

Дослідивши за участю слідчого матеріали кримінального провадження № 32013040000000061, вважаю клопотання слідчого обґрунтованим та таким, що підлягає задоволенню, оскільки, враховуючи потреби досудового розслідування, дані, викладені у матеріалах кримінального провадження, дають підстави для висновку, що речі та документи про надання тимчасового доступу до яких ставиться питання у клопотанні слідчого мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, у звязку з чим застосування такого заходу забезпечення кримінального провадження є необхідним.

Враховуючи викладене, з метою досягнення дієвості кримінального провадження, керуючись ст.ст. 110, 163 165, 309, 369 372 та 395 КПК України,

УХВАЛИВ

Дозволити слідчому з СУ ФР ГУ Міндоходів у Дніпропетровській області ОСОБА_1, тимчасовий доступ до речей і документів та можливість їх вилучення, а саме до документів ТОВ Теплогазстрой (код 33416308), що знаходяться у ПАТ ПУМБ (МФО 334851 м. Дніпропетровськ, вул. Титова, буд. 11), а саме: обліково-реєстраційної юридичної справи ТОВ Теплогазстрой (код 33416308) за 2011-2013 р.р.; роздруківки про рух грошових коштів з зазначенням дат, контрагентів та призначення платежів вказаного підприємства по рахунку №26005962489855 та іншим рахункам ТОВ Теплогазстрой (код 33416308) за 2011-2013 р.р.; всіх платіжних документів та чеків вказаного підприємства за період 2011-2013 р.р.; матеріали кредитних справ стосовно ТОВ Теплогазстрой (код 33416308) за 2011-2013 р.р..

Доручити тимчасовий доступ до речей і документів слідчим слідчої групи по кримінальному провадженню № 32013040000000061.

Строк дії цієї ухвали 20 діб з дня її оголошення. У разі невиконання ухвали слідчий суддя, суд в порядку ст.166 КПК України має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала може бути оскаржена в апеляційному порядку протягом 5 днів з дня її оголошення.

Слідчий суддя В.М. Галічий