Court ruling № 54585082, 06.09.2013, Zhovtnevyi District Court of Dnipropetrovsk City

ЖОВТНЕВИЙ РАЙОННИЙ СУД м. ДНІПРОПЕТРОВСЬКА

справа №201/10789/13-к

провадження 1кс/201/3357/2013

У Х В А Л А

06 вересня 2013 року Жовтневий районний суд

м. Дніпропетровська

У складі:

Головуючого слідчого судді Галічого В.М.

При секретарі Мироненко Т.О.

За участю:

Прокурора Казанцева С.А.

Розглянувши у відкритому судовому засіданні, в залі суду, в місті Дніпропетровську клопотання у кримінальному провадженні №32013040000000005 від 16 січня 2013 року, слідчого з ОВС СУ ФР ГУ Міндоходів у Дніпропетровській області ОСОБА_1, погоджене з прокурором відділу прокуратури Дніпропетровської області ОСОБА_2, про арешт майна, -

ВСТАНОВИВ:

06 вересня 2013 слідчий звернувся до суду з клопотанням погодженим з прокурором про накладення арешту на майно.

В обґрунтування клопотання слідчий зазначив, що в провадженні СУ ФР ГУ Міндоходів у Дніпропетровській області знаходяться матеріали кримінального провадження, внесені до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №32013040000000005 від 16.01.2013 року про вчинення кримінального правопорушення за ст.212 ч.2 КК України.

В ході досудового розслідування встановлено, що службові особи ТОВ Днепрспецремонт (код ЄДРПОУ 31256586) в період часу 2010-2012 р.р., діючи умисно, в порушення Закону України №334/94-ВР Про оподаткування прибутку підприємств, та Податкового кодексу України (зі змінами та доповненнями) умисно ухилились від сплати податку на прибуток підприємства та податку на додану вартість на загальну суму 3 279 844,84 грн., чим заподіяли державі збитки в особливо великих розмірах. Факт безпідставного завищення податкового кредиту з ПДВ та заниження податку на прибуток ТОВ Днепрспецремонт по взаємовідносинам з ТОВ Дніпропетровський завод промислового оснащення (ЄДРПОУ 32897053), ПП Укрхарчопром (ЄДРПОУ 25533192), ТОВ НВП Іріда (ЄДРПОУ 37057419), ТОВ Валга (ЄДРПОУ 30285569) і ТОВ БМТЗ Комплект (ЄДРПОУ 31687632) задокументовано актами документальних перевірок №598/222/31256586 від 13.11.2012 року та №641/222/31256586 від 23.11.2012 року.

Крім того за результатами проведеного аналізу фінансово-господарської діяльності ТОВ Днепрспецремонт було встановлено, що останнє продовжує використовувати можливі схеми ухилення від сплати податків з проведенням безтоварних операцій.

В даний час слідством встановлено, що посадові особи ТОВ Днепрспецремонт (ЄДРПОУ 31256586) здійснюють протиправну діяльність з використанням рахунків № 26005190623, № 26007190621, № 26008358097, № 26008392633, відкритих в АТ ОСОБА_3 Аваль (м. Київ, МФО 380805).

Таким чином, з метою відшкодування спричинених державі збитків, забезпечення можливих у майбутньому цивільних позовів, виникла необхідність у накладенні арешту на відкриті рахунки № 26005190623, № 26007190621, № 26008358097, № 26008392633 ТОВ Днепрспецремонт (ЄДРПОУ 31256586) в АТ ОСОБА_3 Аваль (м. Київ, МФО 380805).

На підставі викладеного слідчий з метою встановлення обєктивної істини по кримінальному провадженню, а також з метою відшкодування завданих збитків, просив суд накласти арешт на грошові кошти, які знаходяться та можуть надійти на рахунки №26005190623, №26007190621, №26008358097, №26008392633 ТОВ Днепрспецремонт (ЄДРПОУ 31256586) в АТ ОСОБА_3 Аваль (м. Київ, МФО 380805) у розмірі 3 279 844,84 грн. Зупинити видаткові операції по рахункам № 26005190623, № 26007190621, № 26008358097, №26008392633 ТОВ Днепрспецремонт (ЄДРПОУ 31256586) в АТ ОСОБА_3 Аваль (м. Київ, МФО 380805), за винятком видаткових операцій повязаних з перерахуванням грошових коштів по сплаті податків, зборів (обовязкових платежів) в бюджет або державні цільові фонди, а так само по сплаті єдиного внеску на загальнообовязкове державне соціальне страхування та страхових внесків на загальнообовязкове державне пенсійне страхування, та видатків повязаних з виплатою заробітної плати. Зобовязати службових осіб вказаного банку зробити відмітку на постанові суду з даними про залишок грошових коштів на рахунках № 26005190623, №26007190621, № 26008358097, № 26008392633 ТОВ Днепрспецремонт (ЄДРПОУ 31256586) із зазначенням часу, дати та суми залишку грошових коштів на рахунку. Зобовязати посадових осіб АТ ОСОБА_3 Аваль (МФО 380805) направити до відділу кримінальних розслідувань СУ ФР ГУ Міндоходів у Дніпропетровській області розташованого за адресою: м. Дніпропетровськ, вул. Сімферопольська, 17-а , виписку (довідку) із зазначенням на рахунках № 26005190623, № 26007190621, № 26008358097, №26008392633 ТОВ Днепрспецремонт (ЄДРПОУ 31256586) в АТ ОСОБА_3 Аваль (МФО 380805) залишку грошових коштів на момент предявлення постанови суду, та невідкладно направляти до відділу кримінальних розслідувань СУ ФР ГУ Міндоходів у Дніпропетровській області розташованого за адресою: м. Дніпропетровськ, вул. Сімферопольська, 17-а данні у разі додаткового надходження грошових коштів на вищезазначені рахунки.

Прокурор у судовому засіданні клопотання підтримав на його задоволенні наполягав.

У судове засідання сторони кримінального провадження не з'явилися, що відповідно до ч.1 ст. 172 КПК України не перешкоджає розгляду даного клопотання.

Вислухавши думку прокурора, а також дослідивши матеріли клопотання та надані суду матеріали кримінального провадження, суд вважає клопотання обґрунтованим та таким, що підлягає задоволенню, оскільки дані, викладені у матеріалах кримінального провадження дають підстави для висновку, що з метою забезпечення відшкодування завданих збитків та з метою встановлення відомостей про обставини вчинення зазначеного кримінального правопорушення накладання арешту на зазначене майно є необхідним.

На підставі викладеного та керуючись ст.ст. 110, 168-169, 170-173 КПК України,

УХВАЛИВ:

Клопотання задовольнити.

Накласти арешт на грошові кошти, які знаходяться та можуть надійти на рахунки №26005190623, №26007190621, №26008358097, №26008392633 ТОВ Днепрспецремонт (ЄДРПОУ 31256586) в АТ ОСОБА_3 Аваль (м. Київ, МФО 380805) у розмірі 3 279 844,84 грн. Зупинити видаткові операції по рахункам № 26005190623, № 26007190621, № 26008358097, №26008392633 ТОВ Днепрспецремонт (ЄДРПОУ 31256586) в АТ ОСОБА_3 Аваль (м. Київ, МФО 380805), за винятком видаткових операцій повязаних з перерахуванням грошових коштів по сплаті податків, зборів (обовязкових платежів) в бюджет або державні цільові фонди, а так само по сплаті єдиного внеску на загальнообовязкове державне соціальне страхування та страхових внесків на загальнообовязкове державне пенсійне страхування, та видатків повязаних з виплатою заробітної плати. Зобовязати службових осіб вказаного банку зробити відмітку на постанові суду з даними про залишок грошових коштів на рахунках № 26005190623, №26007190621, № 26008358097, № 26008392633 ТОВ Днепрспецремонт (ЄДРПОУ 31256586) із зазначенням часу, дати та суми залишку грошових коштів на рахунку. Зобовязати посадових осіб АТ ОСОБА_3 Аваль (МФО 380805) направити до відділу кримінальних розслідувань СУ ФР ГУ Міндоходів у Дніпропетровській області розташованого за адресою: м. Дніпропетровськ, вул. Сімферопольська, 17-а , виписку (довідку) із зазначенням на рахунках № 26005190623, № 26007190621, № 26008358097, №26008392633 ТОВ Днепрспецремонт (ЄДРПОУ 31256586) в АТ ОСОБА_3 Аваль (МФО 380805) залишку грошових коштів на момент предявлення постанови суду, та невідкладно направляти до відділу кримінальних розслідувань СУ ФР ГУ Міндоходів у Дніпропетровській області розташованого за адресою: м. Дніпропетровськ, вул. Сімферопольська, 17-а данні у разі додаткового надходження грошових коштів на вищезазначені рахунки.

Слідчий суддя В.М. Галічий