Court ruling № 54584909, 14.08.2013, Zhovtnevyi District Court of Dnipropetrovsk City

ЖОВТНЕВИЙ РАЙОННИЙ СУД м. ДНІПРОПЕТРОВСЬКА

справа №201/9714/13-к

провадження 1кс/201/2870/2013

У Х В А Л А

14 серпня 2013 року Жовтневий районний суд

м. Дніпропетровська

У складі:

Головуючого - слідчого судді Галічого В.М.

При секретарі - Хижняк Д.Д.

За участю:

Прокурора - Болкарьова Є.С.

Розглянувши у відкритому судовому засіданні, в залі суду, в місті Дніпропетровську клопотання у кримінальному провадженні №32013040000000059 від 03 липня 2013 року, слідчого з ОВС СУ ФР ГУ Міндоходів у Дніпропетровській області Білова Р.О., погоджене з прокурором відділу прокуратури Дніпропетровської області Болкарьовим Є.С., про арешт тимчасово вилученого майна, -

ВСТАНОВИВ:

14 серпня 2013 слідчий звернувся до суду з клопотанням погодженим з прокурором про накладення арешту на тимчасово вилучене майно.

В обґрунтування клопотання слідчий зазначив, що в провадженні слідчого управління ФР ГУ Міндоходів у Дніпропетровській області знаходяться матеріали кримінального провадження, внесені до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №32013040000000059 від 03.07.2013 року про вчинення кримінального правопорушення за ст.212 ч.3 КК України.

В ході досудового розслідування встановлено, що службові особи підприємства ТОВ "Сталькомплект ЛТД" (код ЄДРПОУ 34885118), зареєстрованого за юридичною адресою: м. Дніпропетровськ, вул. Верхоянська, будинок 49 в період часу з 01.01.2012 року по 28.02.2013 року при веденні фінансово-господарської діяльності в порушення вимог ст. 185, п. 198.3 ст. 198 Податкового кодексу України №2755-VI від 02.12.2010 року (із змінами та доповненнями)шляхом безпідставного завищення податкового кредиту з податку на додану вартість умисно ухилились від сплати податку на додану вартість у сумі 4 087 800 грн., що спричинило фактичне ненадходження в бюджет держави коштів в особливо великих розмірах.

Так, у ході досудового розслідування було встановлено, що службові особи ТОВ "Сталькомплект ЛТД" (код ЄДРПОУ 34885118) у період часу з 01.01.2011 року по 28.02.2013 року при здійсненні фінансово-господарської діяльності підприємства ТОВ "Сталькомплект ЛТД" (код ЄДРПОУ 34885118), з метою заниження своїх податкових зобов'язань з ПДВ, які належать до сплати в бюджет, шляхом безпідставного формування податкового кредиту з ПДВ оформили та відобразили в бухгалтерському та податковому обліку операції, у т.ч. безтоварного характеру по придбанню товарно-матеріальних цінностей (дверей вхідних, чаю і кави, фарби, гелікоптерів тощо) від ТОВ "ТВКФ Автобан" (код ЄДРПОУ 33612925), ТОВ "Ексімтрейд" (код ЄДРПОУ 30307990), ПНВП "Барва" (код ЄДРПОУ 31051940), ДП ДГЗП "Спецтехноекспорт" (30019335) та інших.

Проведеним досудовим слідством встановлено, що ТОВ "Сталькомплект ЛТД" (код ЄДРПОУ 34885118) зареєстровано за адресою: м. Дніпропетровськ, вул. Верхоянська, 49. Відомості про місцезнаходження ТОВ "Сталькомплект ЛТД" (код ЄДРПОУ 34885118) за вказаною адресою підтверджено даними реєстраційної справи підприємства.

Також було встановлено, що ТОВ "Сталькомплект ЛТД" (код ЄДРПОУ 34885118) має офісні приміщення за адресою: м. Дніпропетровськ, проспект Карла Маркса 64В, другий поверх, де зберігається бухгалтерська та податкова документація ТОВ "Сталькомплект ЛТД".

13.08.2013 року згідно Ухвали слідчого судді Жовтневого районного суду м. Дніпропетровська було проведено обшук за адресою: м. Дніпропетровськ, проспект Карла Маркса 64В, другий поверх, де знаходились співробітники ТОВ "Сталькомплект ЛТД" (код ЄДРПОУ 34885118), первинні бухгалтерські документи підприємства ТОВ "Сталькомплект ЛТД" (код ЄДРПОУ 34885118) та фактично розташоване підприємство ТОВ "Мегарост" (код 38333525) згідно договору суборенди приміщень від 01.04.2013 року.

13.08.2013 року згідно Ухвали слідчого судді Жовтневого районного суду м. Дніпропетровська було проведено обшук за адресою: м. Дніпропетровськ, вул. Верхоянська, 49, де зареєстроване підприємство ТОВ "Сталькомплект ЛТД" (код ЄДРПОУ 34885118).

В ході обшуку, крім документів щодо яких прямо надано дозвіл на відшукання в ухвалі слідчого судді, було вилучено ряд інших предметів і документів, які мають значення для розкриття кримінального правопорушення.

На підставі викладеного слідчий з метою встановлення об'єктивної істини по кримінальному провадженню, а також з метою відшкодування завданих збитків, просив суд накласти арешт на тимчасово вилучене майно.

Прокурор у судовому засіданні клопотання підтримав на його задоволенні наполягав.

У судове засідання сторони кримінального провадження не з'явилися, що відповідно до ч.1 ст. 172 КПК України не перешкоджає розгляду даного клопотання.

Вислухавши думку прокурора, а також дослідивши матеріли клопотання та надані суду матеріали кримінального провадження, суд вважає клопотання обґрунтованим та таким, що підлягає задоволенню, оскільки дані, викладені у матеріалах кримінального провадження дають підстави для висновку, що з метою забезпечення відшкодування завданих збитків та з метою встановлення відомостей про обставини вчинення зазначеного кримінального правопорушення накладання арешту на зазначене майно є необхідним.

На підставі викладеного та керуючись ст.ст. 110, 168-169, 170-173 КПК України, -

УХВАЛИВ:

Клопотання - задовольнити.

Накласти арешт на тимчасово вилучене майно в ході обшуку по кримінальному провадженню №32013040000000059: за адресою: м. Дніпропетровськ, проспект Карла Маркса 64В, другий поверх, а саме: чисті аркуші формату А-4 з відтиском печатки підприємства ТОВ ВКФ "Ентекс ЛТД" (код 13450972) у кількості 27 штук вилучені у менеджера по регіональному розвитку підприємства ТОВ "Сталькомплект ЛТД" ОСОБА_3; печать підприємства ТОВ "Сталькомплект ЛТД" вилучену у менеджера по регіональному розвитку підприємства ТОВ "Сталькомплект ЛТД" ОСОБА_3; системний блок сірого кольору з надписом "Intel Pentium" вилучений у менеджера по регіональному розвитку підприємства ТОВ "Сталькомплект ЛТД" ОСОБА_3; системний блок сірого кольору без номеру та надпису, вилучений у комерційного директора підприємства ТОВ "Сталькомплект ЛТД" ОСОБА_4; системний блок чорного кольору з надписом "EVOLUTION"; системний блок сірого кольору з надписом "Intel insides celeron"; системний блок чорного кольору з надписом "pover bay club"; печать ТОВ "Лангорія Трейд" (код 36295181); печать ТОВ ВКФ "Ентекс ЛТД" (код 13450972); сегрегатор червоного кольору з надписом "ЕТ VI 2013", в якому містяться податкові накладні, рахунки, видаткові накладні, ТТН, довіреності підприємства ТОВ ВКФ "Ентекс ЛТД" (код 13450972); картонна папка з надписом "Ентекс 2013 прод VII", в якій містяться податкові накладні, рахунки, видаткові накладні, ТТН, довіреності підприємства ТОВ ВКФ "Ентекс ЛТД" (код 13450972); картонна папка з надписом "Ентекс ноябрь 2012", в якій містяться податкові накладні, рахунки, видаткові накладні, довіреності підприємства ТОВ ВКФ "Ентекс ЛТД" (код 13450972); картонна папка з надписом "Ентекс", в якій містяться податкові накладні, рахунки, видаткові накладні, довіреності, переписка підприємства ТОВ ВКФ "Ентекс ЛТД" (код 13450972); картонна папка з надписом "Ентекс март 2013", в якій містяться податкові накладні, рахунки, видаткові накладні, рахунки, акти, довіреності підприємства ТОВ ВКФ "Ентекс ЛТД" (код 13450972); картонна папка з надписом "Ентекс ЛТД", в якій містяться податкові накладні, рахунки, видаткові накладні, рахунки підприємства ТОВ ВКФ "Ентекс ЛТД" (код 13450972); картонна папка з надписом "Ентекс апрель 2013", в якій містяться податкові накладні, рахунки, видаткові накладні, рахунки підприємства ТОВ ВКФ "Ентекс ЛТД" (код 13450972); картонна папка з надписом "Ентекс ЛТД май 2013", в якій містяться податкові накладні, рахунки, видаткові накладні, ТТН, рахунки підприємства ТОВ ВКФ "Ентекс ЛТД" (код 13450972); картонна папка з надписом "Ентекс сентябрь 2012", в якій містяться податкові накладні, рахунки, видаткові накладні, акти, рахунки підприємства ТОВ ВКФ "Ентекс ЛТД" (код 13450972);

за адресою м. Дніпропетровськ, вул. Верхоянська, 49, а саме: печать підприємства ТОВ "Сталькомплект ЛТД"; печать підприємства ТОВ "Мегарост" (код 38333525) № 1; первинні бухгалтерські документи ТОВ "Мегарост": договори поставки, накладні, розрахунок-фактури, довіреності на 18 аркушах;

Слідчий суддя В.М. Галічий