Court ruling № 54584889, 22.08.2013, Zhovtnevyi District Court of Dnipropetrovsk City

ЖОВТНЕВЫЙ РАЙОННИЙ СУД м. ДНІПРОПЕТРОВСЬКА

справа № 201/10115/13-к

провадження № 1-кс/201/3016/2013

УХВАЛА

22 серпня 2013 года м. Дніпропетровськ

Слідчий суддя Жовтневого районного суду м. Дніпропетровська Башмаков Є.А., розглянувши клопотання прокурора відділу прокуратури Дніпропетровської області ОСОБА_1, про здійснення тимчасового доступу до речей та документів, -

ВСТАНОВИВ:

22 серпня 2013 року прокурор звернувся з клопотанням, про здійснення тимчасового доступу до речей та документів.

В обґрунтування заявленого клопотання прокурор посилався на те, що в провадженні ВКР слідчого управління ФР ГУ Міндоходів у Дніпропетровській області знаходяться матеріали кримінального провадження, внесені до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №32013040000000054 від 25.06.2013 року про вчинення кримінального правопорушення за ст.212 ч.3 КК України.

В ході досудового розслідування встановлено, що службові особи ТОВ Будінвест-ДФ (код ЄДРПОУ 38200571) зареєстрованого за адресою: ІНФОРМАЦІЯ_1, в порушення вимог Податкового кодексу України, умисно ухилились від сплати податків на додану вартість на загальну суму 3 337 004 грн., що призвело до ненадходження до бюджету держави грошових коштів у особливо великих розмірах.

Також встановлено, що підприємство ТОВ Будінвест-ДФ (код ЄДРПОУ 38200571) разом з суб'єктами підприємницької діяльності ТОВ Укрспецпроект-ДФ (код ЄДРПОУ 37620704), ТОВ Дніпрометалінвест (код ЄДРПОУ 37620717), ТОВ Еко Тест (код ЄДРПОУ 35544847), ТОВ Дніпротрейдсервіс (код ЄДРПОУ 38113594) використовуються в протиправних схемах з легалізації (відмивання) товаро-матеріальних цінностей одержаних злочинним шляхом, мінімізації податкових зобовязань, безпідставного завищення суб'єктами підприємницької діяльності податкового кредиту з ПДВ та переведення в готівку грошових коштів.

Згідно ухвал слідчого судді Жовтневого районного суду про дозвіл на проведення обшуків в офісних та інших приміщеннях, які використовуються в злочинній діяльності, 11.07.2013 року проведені такі обшуки в тіньових офісах підприємств та за місцем мешкання фігурантів по кримінальному провадженню. В ході обшуку виявлені та вилучені первинні документи, чорнові записи, печатки та інші документи (предмети), що використовуються як засоби вчинення кримінального правопорушення. Під час подальшого огляду та аналізу вилучених документів та записів виявлені аркуші паперу з реквізитами та банківськими рахунками ПП ПЛУТОН (код ЄДРПОУ 25517939) та ТОВ ЛЮКС (код ЄДРПОУ 20220956).

Крім того, в ході досудового розслідування встановлено, що ПП ПЛУТОН (код ЄДРПОУ 25517939) з 1998 року перебуває на обліку в ДПІ в Кіровському районі м. Дніпропетровська ГУ Міндоходів в області, для здійснення фінансово-господарської діяльності використовувало та використовує розрахункові рахунки в банках, а саме: № 26008300360 відкритий в ПАТ ЄКБ (МФО 305987); № 26009010074839 відкритий в АТ ОСОБА_2 ВОРОТА (МФО 351931); № 26002301233, 26068301233 відкриті в Філії АТ ОСОБА_2 ВОРОТА м. Дніпропетровськ (МФО 307145); № 26009900696114 відкритий в Філії ПАТ ПУМБ в м. Дніпропетровську (МФО 305813); № 26003001462001 відкритий в ВАТ КБ Причорноморя (МФО 306759).

На підставі викладеного прокурор для досягнення повноти, всебічності та неупередженості розслідування вищезазначеного кримінального правопорушення, просив суд надати тимчасовий доступ до речей і документів ПП ПЛУТОН (код ЄДРПОУ 25517939), що знаходяться в ДПІ в Кіровському районі м. Дніпропетровська ГУ Міндоходів у Дніпропетровській області, що розташована в м. Дніпропетровськ, вул. Горького, 22, а саме до оригіналів податкових декларацій з ПДВ, податку на прибуток, інших видів податків, розрахунків за формою 1 ДФ (8 ДР), всіх документів реєстраційної податкової справи, актів планових та позапланових перевірок ПП ПЛУТОН (код ЄДРПОУ 25517939) за період з 01.01.2008 року до моменту проведення тимчасового доступу.

Особа у володінні якої перебувають зазначені у клопотанні речі та документи у судове засідання не викликалась на підставі ч.2 ст.163 КПК України, у звязку з наявністю загрози зміни або знищення речей чи документів.

Дослідивши за участю слідчого матеріали кримінального провадження №32013040000000054, вважаю клопотання слідчого обґрунтованим та таким, що підлягає задоволенню, оскільки, враховуючи потреби досудового розслідування, дані, викладені у матеріалах кримінального провадження, дають підстави для висновку, що речі та документи про надання тимчасового доступу до яких ставиться питання у клопотанні слідчого мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, у звязку з чим застосування такого заходу забезпечення кримінального провадження є необхідним.

Враховуючи викладене, з метою досягнення дієвості кримінального провадження, керуючись ст. ст. 110, 163 166, 309, 369 372 та 395 КПК України,

УХВАЛИВ:

Дозволити процесуальному керівникові ОСОБА_1, старшому слідчому з ОВС ВКР СУ ФР ГУ Міндоходів у Дніпропетровській області ОСОБА_3 та особам, уповноваженим на здійснення тимчасового доступу на підставі доручення слідчого, тимчасовий доступ до речей і документів ПП ПЛУТОН (код ЄДРПОУ 25517939), що знаходяться в ДПІ в Кіровському районі м. Дніпропетровська ГУ Міндоходів у Дніпропетровській області, що розташована в м. Дніпропетровськ, вул.. Горького, 22, а саме до оригіналів податкових декларацій з ПДВ, податку на прибуток, інших видів податків, розрахунків за формою 1 ДФ (8 ДР), всіх документів реєстраційної податкової справи, актів планових та позапланових перевірок ПП ПЛУТОН (код ЄДРПОУ 25517939) за період з 01.01.2008 року до моменту проведення тимчасового доступу.

Строк дії цієї ухвали 20 діб з дня її оголошення. У разі невиконання ухвали слідчий суддя, суд в порядку ст.166 КПК України має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає. Заперечення проти неї можуть бути подані під час підготовчого провадження в суді.

Слідчий суддя Є.А. Башмаков