Court ruling № 54561386, 20.11.2013, Central District Court of Mariupol City (until 25.04.2025 - Zhovtnevyi District Court of Mariupol City)

№263/12108/13-к

№1-кс/263/1466/2013

У Х В А Л А

І М Е Н Е МУ К Р А Ї Н И

20 листопада 2013 року місто Маріуполь

Слідчий суддя Жовтневого районного суду м. Маріуполя Ковтуненко В.О., за участю прокурора Авдан М.В., старшого слідчого СВ ФР Маріупольської ОДПІ ГУ Міндоходів в Донецькій області ОСОБА_1, розглянувши матеріали клопотання старшого слідчого СВ ФР Маріупольської ОДПІ ГУ Міндоходів в Донецькій області ОСОБА_1 про тимчасовий доступ до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю та їх вилучення, внесене у кримінальному провадженні №32013050290000053 від 19 вересня 2013 року, за ознаками ст.212 ч.3 КК України,

В С Т А Н О В И В :

Старший слідчий СВ ФР Маріупольської ОДПІ ГУ Міндоходів в Донецькій області ОСОБА_1 звернувся до слідчого судді Жовтневого районного суду м. Маріуполя Донецької області з клопотанням, погодженим з прокурором, про тимчасовий доступ до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю та їх вилучення, внесене у кримінальному провадженні №32013050290000053 від 19 вересня 2013 року, за ознаками ст.212 ч.3 КК України.

З матеріалів досудового розслідування вбачається, що посадові особи ТОВ «Укрспецмаш» у період з листопада 2009 року по травень 2011 року здійснювали безтоварні операції з закупівлі з підприємствами, що мають ознаки фіктивності та формували валові витрати, у результаті завищення валових витрат. Відповідно до висновку експертного дослідження №61 від 18.09.2013 року, сума збитків складає 2863731 гривень.

Зазначені дії посадових осіб ТОВ «Укрспецмаш» (ЕДРПОУ 31424275) призвели до фактичного ненадходження до бюджету податків, включених у систему оподаткування, введених у встановленому законом порядку на зазначену суму, що у пять тисяч і більше раз перевищує встановлений законодавством неоподатковуваний мінімум доходів громадян та являється особливо великим розміром.

Кримінальне правопорушення кваліфіковане за ст.212 ч.3 КК України.

Проведеними заходами встановлено, що ТОВ «Укрспецмаш» мало банківські рахунки №26008000100125, №26106000110125, №26105000100125, №26008000100125, №26106000110125, №26105000100125, №26008000100125 відкриті в Донецькій дирекції ПАТ «Банк Камбіо» (МФО 394523) та №26005200100377 відкриті у відділенні Донецької дирекції ПАТ «Банк Камбіо» (МФО 380399), а також що через вказані рахунки здійснювався рух грошових коштів в тому разі по взаємовідносинам між ТОВ «Укрспецмаш» та підприємствами-контрагентами з ознаками фіктивності, а саме: ТОВ «Востокстройінвест-2006» (ІПН 345800412368), ТОВ «Востокпромвугілля» (ІПН 366383112362), ПП «Акта Віта» (ІПН 371508004638), ТОВ «Юзпрогрестрейд» (ІПН 358341505932), ТОВ «СК «Екос-Плюс» (ІПН 345910905931).

Прокурор та слідчий у судовому засіданні клопотання підтримали у повному обсязі.

Особа, у володінні якої знаходяться документи, в судове засідання не викликалася, згідно з вимогами ч. 2 ст. 163 КПК України.

Частиною 1 статті 159 КПК України передбачено, що тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Відповідно до п. 5 ч. 1 ст. 162 КПК України, до охоронюваної законом таємниці, яка міститься в речах і документах, належать відомості, які можуть становити банківську таємницю.

Частина 2 ст. 159 КПК України передбачає здійснення тимчасового доступу до речей і документів на підставі ухвали слідчого судді, суду.

Враховуючи, що відомості про рух грошових коштів по рахункам ТОВ «Укрспецмаш» та оригінали платіжних документів, які відображають надходження та витрату грошових коштів можуть підтвердити перерахування грошових коштів за проведення безтоварних фінансово-господарських операцій та можуть бути використані, як докази причетності посадових осіб ТОВ «Укрспецмаш» до скоєння кримінального правопорушення, то вилучення вказаних документів обумовлено необхідністю проведення судово-економічної та почеркознавчої експертизи.

На підставі викладеного, суд вважає за необхідне надати тимчасовий доступ до вищевказаних документів з відділення Донецької дирекції ПАТ «Банк Камбіо» тільки за період з листопада 2009 року по травень 2011 року, оскільки згідно з витягом з реєстру саме у вказаний період посадові особи ТОВ «Укрспецмаш» здійснювали вказані правопорушення, а також відмовляє у задоволенні витребування відомостей, щодо рахунку №26005200100377, тому що, він був відкритий у 2012 році та не має відношення до вказаного періоду.

На підставі викладеного, керуючись ст.ст. 159-164 КПК України, суддя,

У Х В А Л И В :

Надати старшому слідчому СВ ФР Маріупольської ОДПІ ГУ Міндоходів в Донецькій області ОСОБА_1 тимчасовий доступ до речей і документів, що перебувають у відділенні Донецької дирекції ПАТ «Банк Камбіо» (МФО 380399), за адресою: м. Донецьк, пр. Богдана Хмельницького, 16, а саме:

- відомостей про рух грошових коштів по рахункам ТОВ «Укрспецмаш» №26008000100125, №26106000110125, №26105000100125, №26008000100125, №26106000110125, №26105000100125, №26008000100125 за період з 01.11.2009р. по 31.05.2011р. (із вказівкою учасників фінансових операцій, їх реквізитів, призначення платежу та документа, на підставі якого проводилася фінансова операція);

- оригіналів платіжних документів, які відображають надходження та витрату грошових коштів по рахункам ТОВ «Укрспецмаш» №№ 26008000100125, 26106000110125, 26105000100125, 26008000100125, 26106000110125, 26105000100125, 26008000100125, 26005200100377 за період з 01.11.2009р. по 31.05.2011р. та надати можливість їх вилучення у відділенні Донецької дирекції ПАТ «Банк Камбіо» (МФО 380399), за адресою: м. Донецьк, пр. Богдана Хмельницького, 16.

В задоволенні інших вимог відмовити.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів, має право постановити ухвалу про проведення обшуку з метою відшукання та вилучення зазначених речей та документів.

Ухвала діє протягом одного місяця з дня її постановлення.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддяВ.О. Ковтуненко