Court ruling № 54556887, 19.11.2015, Pecherskyi District Court of Kyiv City

печерський районний суд міста києва

Справа № 757/42733/15-к

У Х В А Л А

І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И

19.11.2015 слідчий суддя Печерського районного суду м. Києва Остапчук Т.В., при секретарі Котко А.С., за участю слідчого Войтюк Д.І., розглянувши у судовому засіданні в залі суду в м. Києві клопотання слідчого слідчого управління фінансових розслідувань ДПІ у Печерському районі ГУ ДФС у м. Києві лейтенант податкової міліції Войтюк Д.І. про надання дозволу на тимчасовий доступ до речей і документів,-

В С Т А Н О В И В :

Слідчий слідчого управління фінансових розслідувань ДПІ у Печерському районі ГУ ДФС у м. Києві лейтенант податкової міліції Войтюк Д.І., за погодженням з прокурором, звернувся до слідчого судді з клопотанням про надання тимчасового доступу до документів ТОВ «ЛАН» (код 30156735), з можливістю їх вилучення, що знаходяться в ПАТ "Промінвестбанк".

В судовому засіданні слідчий клопотання підтримав.

Представник ПАТ "Промінвестбанк" в судове засідання не з'явився, про розгляд клопотання повідомлявся належним чином.

На підставі ч. 4 ст. 163 КПК України слідчий суддя визнав за можливе проводити розгляд клопотання у відсутності особи, у володінні якої знаходяться витребувані документи (інформація).

У проваджені СУ ФР ДПІ у Печерському районі ГУ ДФС у м. Києві знаходяться матеріали досудового розслідування, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №32014100060000231 від 24.11.2014 року, за фактом умисного ухилення від сплати податків службовими особами ДПАТ «НАК «Украгролізинг» (код 30401456) в особливо великих розмірах, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України.

Підставою для внесення відомостей до Єдиного реєстру досудових розслідувань став акт ДПІ у Печерському районі ГУ Міндоходів у м. Києві № 984/26-55-22-01/30401456 від 20 жовтня 2014 року «Про результати планової виїзної перевірки ДПАТ «Національна акціонерна компанія «Украгролізинг» код ЄДРПОУ 30401456 з питань дотримання вимог податкового законодавства за період з 01.07.2012 року по 31.12.2013р., валютного та іншого законодавства за період з 01.07.2012 року по 31.12.2013 року»., з якого встановлено, що службові особи в період з 01.07.2012 року по 31.12.2013 року занизили податок на прибуток на загальну суму 13 156 332 грн. та ПДВ на суму 241 551 грн, що призвело до ненадходження коштів в особливо великому розмірі. При розслідуванні даного кримінального правопорушення виникла необхідність у встановленні наявності фінансово-господарської діяльності ТОВ «ЛАН» з суб'єктами господарювання, з метою встановлення здійснення незаконної діяльності, ухилення від сплати податків та зборів, осіб, які діяли від ДПАТ «НАК «Украгролізинг» та місцезнаходження документів, штампів, печатки, які використовувалися, а також документів які містять підписи та почерки службових осіб ТОВ «ЛАН».

Згідно витягу з бази даних ГУ ДФС України встановлено, що ТОВ «ЛАН» (код 30156735), має поточні рахунки №26000301212306 (українська гривня), №26007304212306 (українська гривня), №260076466 (українська гривня), №26008303212306 (українська гривня), №26043302212306 (українська гривня), №26044301212306 (українська гривня), №260012307 (українська гривня)відкритих в ПАТ «Промінвестбанк» (МФО 300012).

Відомості, що містяться в документах юридичної справи ТОВ «ЛАН» (код 30156735) та знаходяться на електронних (магнітних) носіях, відображують надходження та списання грошових коштів по рахункам №26000301212306 (українська гривня), №26007304212306 (українська гривня), №260076466 (українська гривня), №26008303212306 (українська гривня), №26043302212306 (українська гривня), №26044301212306 (українська гривня), №260012307 (українська гривня) та свідчитимуть про фактичне перерахування коштів ТОВ «ЛАН» (код 30156735) в адресу суб'єктів господарювання, з подальшим встановленням перерахування або обготівковування отриманих грошових коштів, та можуть бути використані як докази, у зв'язку з тим що вказують на факти та обставини, що мають значення для кримінального провадження та підлягають доказуванню.

Відповідно до ч. 6 ст. 163 КПК України слідчий суддя постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

Слідчий суддя, заслухавши пояснення сторони кримінального провадження дійшов висновку про необхідність задоволення клопотання про надання тимчасового доступу до документів, які знаходиться у ПАТ "Промінвестбанк". В частині виїмки документів клопотання не підлягає задоволенню, відповідно до ч. 7 ст. 163 КПК України слідчим суддею не встановлено необхідності вилучення оригіналів.

Керуючись ст. 108, ст.ст.160, 162-164, 166, ст. 309 КПК України, слідчий суддя,

У Х В А Л И В :

Клопотання слідчого - задовольнити частково.

Надати слідчому слідчого управління фінансових розслідувань ДПІ у Печерському районі ГУ ДФС у м. Києві лейтенант податкової міліції Войтюк Д.І. тимчасовий доступ до документів ТОВ «ЛАН» (код 30156735), що знаходяться в ПАТ «Промінвестбанк» (МФО 300012), розташованій за адресою м. Київ, пров. Шевченка, буд. 12, а саме:відомостей про рух грошових коштів ТОВ «ЛАН» (код 30156735) упорядкованих та відображених окремо в розрізі дебету/кредиту стосовно кожного контрагенту, на паперовому та електронному носіях, з розшифровкою контрагентів (назва, код ЄДРПОУ), призначенням платежу, датою платежу, часом проведення платежу, номером платіжного документа, сумою платежу, а також з вказівкою вхідного і вихідного залишків коштів на рахунку на початок і кінець кожного дня за період з 04.10.2001 року по 02.08.2007 рік по рахунку №26000301212306 (українська гривня), з 22.02.2005 року 02.08.2007 рік по рахунку №26007304212306 (українська гривня), з моменту відкриття розрахункового рахунку по 04.05.2010 рік по рахунку №260076466 (українська гривня), з 12.03.2004 року 02.08.2007 рік по рахунку №26008303212306 (українська гривня), з 12.07.2004 року 02.08.2007 рік по рахунку №26043302212306 (українська гривня), з 18.03.2004року 02.08.2007 рік по рахунку №26044301212306 (українська гривня), з моменту відкриття розрахункового рахунку по 04.05.2010 рік по рахунку №260012307 (українська гривня);відомості про провайдерів, які надавали телекомунікаційні послуги по забезпеченню доступу до мережі Інтернет, ІР-адреси та номери телефонів, з яких надходили електронні повідомлення та здійснювалось віддалене керування рахунками та забезпечувалась робота системи віддаленого доступу типу «Клієнт-банк» за період з 04.10.2001року по 02.08.2007 рік по рахунку №26000301212306 (українська гривня), з 22.02.2005 року 02.08.2007 рік по рахунку №26007304212306 (українська гривня), з моменту відкриття розрахункового рахунку по 04.05.2010 рік по рахунку №260076466 (українська гривня), з 12.03.2004 року 02.08.2007 рік по рахунку №26008303212306 (українська гривня), з 12.07.2004 року 02.08.2007 рік по рахунку №26043302212306 (українська гривня), з 18.03.2004 року 02.08.2007 рік по рахунку №26044301212306 (українська гривня), з моменту відкриття розрахункового рахунку по 04.05.2010 рік по рахунку №260012307 (українська гривня), в паперовому та електронному вигляді;копії заяв на отримання чекових книжок та всіх платіжних документів (платіжних доручень, заявок на видачу готівки, грошових чеків, квитанцій, меморіальних ордерів та інших) по рахункам підприємства;копії юридичної справи ТОВ «ЛАН» (код 30156735) (статуту, установчого договору, свідоцтва про державну реєстрацію (перереєстрації) СПД-юридичної особи; паспортів уповноважених осіб; договору найму, наказу іншого документа про призначення на посаду директора; довіреність на ім'я особи, яка має право відкриття і розпорядження рахунком, здійснення дій від імені директора; договорів щодо відкриття і обслуговування рахунків та використання системи «Клієнт-банк»), а також копії карток зі зразками підписів службових осіб і відбитку печатки підприємства.

Визначити строк дії ухвали тривалістю тридцять днів, який обраховувати з дня постановлення ухвали слідчим суддею.

Службовим особам ПАТ "Промінвестбанк" надати (забезпечити) тимчасовий доступ до речей і документів, зазначеній в ухвалі особі та надати їй можливість зробити копії.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя Остапчук Т.В.

Підготовлено в 2 примірниках

Прим. 1 - знаходиться в матеріалах кримінального провадження № 757/4273315-к

Прим. 2 - слідчому Войтюк Д.І.

Копія: ПАТ "Промінвестбанк"

Виконавець: Остапчук Т.В.

19.11.2015р.