Court ruling № 54537560, 22.12.2015, Kovpakivskyi District Court of Sumy City

Справа № 592/11938/15-к

Провадження № 1-кс/592/4162/15

УХВАЛА

про надання дозволу на обшук

22 грудня 2015 року м.Суми

Слідчий суддя Ковпаківського районного суду м. Суми Котенко О.А., при секретарі Чайка Т.В., за участю старшого слідчого з ОВС відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Сумській області Васьковського А.О., без фіксації процесуальної дії за допомогою технічних засобів, розглянув клопотання старшого слідчого з ОВС відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Сумській області Васьковського А.О., про дозвіл на проведення обшуку офісного приміщення розташованого за адресою: АДРЕСА_1, яке використовується МПП «Ретро» (код ЄДРПОУ 22051535) та належить на праві власності ОСОБА_2, за матеріалами досудового розслідування, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №32015200000000090 від 03.11.2015 року.

Перевіривши надані матеріали клопотання та дослідивши докази по даних матеріалах, заслухавши думку старшого слідчого з ОВС відділу кримінальних розслідувань старшого слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Сумській області Васьковського А.О., -

ВСТАНОВИВ:

Слідчий своє клопотання мотивує тим, що слідчим управлінням фінансових розслідувань ГУ ДФС у Сумській області проводиться досудове розслідування у кримінальному провадженні зареєстрованому в Єдиному реєстрі досудових розслідувань 03.11.2015 року за №32015200000000090 за фактом ухилення службовими особами МПП «Ретро» (код ЄДРПОУ 22051535) від сплати податків (митних платежів), за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.1 ст.212 КК України.

Досудовим розслідуванням встановлено, що службові особи МПП «Ретро» (код ЄДРПОУ 22051535, АДРЕСА_1) у режимі ІМ-40ДЕ за митною декларацією №805130000/2015/013553 подано до митного оформлення наступний товар: трос із нержавіючої сталі, діаметр перетину:-4,5 mm - 10000,00 м.-5,6 mm - 10000,00 м.-6,0 mm - 7500,00 м.-8,0 mm - 5000,00 м.-10,0 mm - 3800,00 м.Склад нержавіючої сталі: 0,08% - вуглець, 18% - хром, 10% - нікель, 71,92% - сталь. Виробник: «JINING HONGYANG TRADING CO., LTD», Китай. Країна виробництва: CN. Торгова марка: нема данних.

Імпортовані ТМЦ надійшли від нерезидента JINING HONGYANG TRADING CO., LTD, Room 916, Guanya International Mansion, Wutaizhna Road, Jining, Shandong, China. Митниця на кордоні - Одеська митниця ДФС, п/п Одеський морський торгівельний порт.

Декларантом виступає МПП «Ретро» (код ЄДРПОУ 22051535, м. Новоград-Волинський) в особі громадянина ОСОБА_3 Останнім визначено код УКТ ЗЕД 731212000 по наступному товару - трос із нержавіючої сталі, діаметр перетину:-4,5 mm - 10000,00 м.-5,6 mm - 10000,00 м.-6,0 mm - 7500,00 м.-8,0 mm - 5000,00 м.-10,0 mm - 3800,00м.

За результатами аналізу поданих до митного оформлення документів, застосовуючи Правила 1, 6 «Основних правил інтерпретації УКТЗЕНД», Висновку №1420088020-0235 від 27.10.2015 року Харківського управління з питань експертизи та досліджень СЛЕД ДФС Сумською митницею ДФС прийнято Рішення про визначення коду товару від 27.10.2015 №КТ- 805000008-0024-2015.

Згідно з Рішенням №КТ-805000008-0024-2015 товар «Трос сталевий, який складається з шести прядок, скручених правою завивкою, кожна з яких містить сім дротин діаметром 0,5+/-0,1 мм. Діаметр з полімерним покриттям 4,7+/-0,1 мм, діаметр без покриття 3,7+/-0,1 мм. Трос виготовлений з не корозійностійкої (з не нержавіючої) оцинкованої сталі з полімерним покриттям полівінілхлоридом, метал має феромагнітні властивості» класифіковано у товарній під категорії 7312109800 згідно з УКТ ЗЕД (ставка антидемпінгового мита 123%).

Таким чином встановлено, що заявлений до оформлення товар не відповідає якісним показникам, а саме трос із нержавіючої сталі не є таким, а являє собою трос із чорних металів, що в свою чергу підпадає під закон України «Про захист національного товаровиробника від демпінгового імпорту» №330-XIV від 22.12.1998 року, що в свою чергу потребує стягнення мита у розмірі 123%.

За результатами опрацювання рівнів митної вартості, заявлених у вищезазначеній МД, працівниками Сумської митниці ДФС (4325/10/18-70-28-54 від 28.10.2015 року) підраховані втрати бюджету в розмірі 654177,27грн., в разі завершення митної процедури та випуску зазначеного товару в вільний обіг.

За результатами проведених оперативно-розшукових заходів та слідчих дій встановлено, що МПП «Ретро» (код ЄДРПОУ 22051535) використовує у своїй діяльності офісне приміщення, що розташоване за адресою: АДРЕСА_1. Нежитлові приміщення за вказаною адресою належать на праві власності ОСОБА_2

У ході подальшого проведення оперативно-розшукових заходів та слідчих дій отримано відомості, що за адресою: АДРЕСА_1, де знаходиться офісне приміщення МПП «Ретро» (код ЄДРПОУ 22051535) зберігаються і можуть бути знищені предмети і документи з питань проведення фінансово-господарських операцій МПП «Ретро» (код ЄДРПОУ 22051535) з JINING HONGYANG TRADING CO., LTD, Room 916, Guanya International Mansion, Wutaizhna Road, Jining, Shandong, China за 2015 рік, підроблені фінансово-господарські документи, чорнові записи та інші предмети, що свідчать про обставини вчинення злочину і які мають значення для встановлення істини у справі.

На підставі викладеного, приймаючи до уваги, що у приміщеннях за адресою: АДРЕСА_1 знаходяться предмети та документи, які були знаряддями вчинення злочинів, зберегли на собі сліди злочинів або були об'єктом злочинних дій; первинна бухгалтерська та інша документація з питань проведення фінансово-господарських операцій МПП «Ретро» (код ЄДРПОУ 22051535) з JINING HONGYANG TRADING CO., LTD, Room 916, Guanya International Mansion, Wutaizhna Road, Jining, Shandong, China за 2015 рік, яка може бути знищена, комп'ютерна техніка за допомогою якої були виготовлені ці документи (системні блоки, жорсткі диски, флеш-носії інформації), кліше та печатки неіснуючих фірм, чисті бухгалтерські бланки з відтисками печаток підприємств, які можуть бути засобами для розкриття злочинів і виявлення винних або для спростування обвинувачення чи пом'якшення відповідальності необхідно здійснити обшук офісного приміщення розташованого за адресою: АДРЕСА_1, яке використовується МПП «Ретро» та належить на праві власності ОСОБА_2

В судовому засіданні слідчий клопотання підтримав та просив надати дозвіл на обшук.

Вислухавши думку слідчого, дослідивши матеріали клопотання, вважаю, що клопотання підлягає задоволенню, оскільки в клопотанні про проведення обшуку є матеріали, які свідчать, що в офісному приміщенні розташованому за адресою: АДРЕСА_1, яке використовується МПП «Ретро» (код ЄДРПОУ 22051535) та належить на праві власності ОСОБА_2, можуть знаходитися предмети та документи, які були знаряддями вчинення злочинів, зберегли на собі сліди злочинів або були об'єктом злочинних дій; первинна бухгалтерська та інша документація (податкові накладні, накладні, товарно-транспортні накладні, довіреності на отримання ТМЦ; розрахункові документи (банківські виписки, векселі, чеки, квитанції, касові ордери); договори (контракти, рахунки-фактури) та додатки до них; акти виконаних робіт (послуг), прийому-передачі ТМЦ (цінних паперів); реєстри виданих та отриманих податкових накладних; декларації та інші документи податкової звітності; бухгалтерські та податкові документи, ліцензії) з питань проведення фінансово-господарських операцій МПП «Ретро» (код ЄДРПОУ 22051535) з JINING HONGYANG TRADING CO., LTD, Room 916, Guanya International Mansion, Wutaizhna Road, Jining, Shandong, China за 2015 рік, щодо придбання троса із нержавіючої сталі, діаметр перетину:-4,5 mm - 10000,00 м.-5,6 mm - 10000,00 м.-6,0 mm - 7500,00 м.-8,0 mm - 5000,00 м.-10,0 mm - 3800,00 м., яка може бути знищена, чорнові записи, чисті бухгалтерські бланки з відтисками печаток підприємства JINING HONGYANG TRADING CO., LTD, Room 916, Guanya International Mansion, Wutaizhna Road, Jining, Shandong, China за 2015 рік, які можуть бути засобами для розкриття злочинів і виявлення винних або для спростування обвинувачення чи пом'якшення відповідальності.

23.11.2015 року старшим слідчим з ОВС відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Сумській області Васьковським А.О., була надіслана вимога про надання речей, документів, відомостей, висновків експертиз і ревізій, актів перевірок з питань проведення фінансово-господарських операцій МПП «Ретро» (код ЄДРПОУ 22051535) з JINING HONGYANG TRADING CO., LTD, Room 916, Guanya International Mansion, Wutaizhna Road, Jining, Shandong, China за 2015 рік, у зв`язку з проведення досудового розслідування у кримінальному провадженні, однак вказані речі та документи не були надані слідчому до цього часу.

На підставі викладеного і керуючись ст. ст. 234 КПК України,

УХВАЛИВ:

1. Надати дозвіл на проведення обшуку в офісному приміщенні розташованому за адресою: АДРЕСА_1, яке використовується МПП «Ретро» (код ЄДРПОУ 22051535) та належить на праві власності ОСОБА_2

2. Мотиви застосування клопотання про надання дозволу на обшук - у зв'язку з неможливістю в будь-який інший спосіб підтвердити вищевикладені обставини або їх остаточно спростувати.

3. Речі та документи для виявлення та вилучення яких проводиться обшук - предмети та документи, які були знаряддями вчинення злочинів, зберегли на собі сліди злочинів або були об'єктом злочинних дій; первинна бухгалтерська та інша документація (податкові накладні, накладні, товарно-транспортні накладні, довіреності на отримання ТМЦ; розрахункові документи (банківські виписки, векселі, чеки, квитанції, касові ордери); договори (контракти, рахунки-фактури) та додатки до них; акти виконаних робіт (послуг), прийому-передачі ТМЦ (цінних паперів); реєстри виданих та отриманих податкових накладних; декларації та інші документи податкової звітності; бухгалтерські та податкові документи, ліцензії) з питань проведення фінансово-господарських операцій МПП «Ретро» (код ЄДРПОУ 22051535) з JINING HONGYANG TRADING CO., LTD, Room 916, Guanya International Mansion, Wutaizhna Road, Jining, Shandong, China за 2015 рік, щодо придбання троса із нержавіючої сталі, діаметр перетину:-4,5 mm - 10000,00 м.-5,6 mm - 10000,00 м.-6,0 mm - 7500,00 м.-8,0 mm - 5000,00 м.-10,0 mm - 3800,00 м. за 2015 рік, чорнові записи, чисті бухгалтерські бланки з відтисками печаток підприємства JINING HONGYANG TRADING CO., LTD, Room 916, Guanya International Mansion, Wutaizhna Road, Jining, Shandong, China, які можуть бути засобами для розкриття злочинів і виявлення винних або для спростування обвинувачення чи пом'якшення відповідальності.

4. Строк дії ухвали - двадцять днів з дня постановлення ухвали.

5. Проведення обшуку доручити старшому слідчому з ОВС відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Сумській області Васьковському Анатолію Олександровичу.

Ухвала слідчого судді оскарженню не підлягає.

Суддя О.А. Котенко