Court ruling № 54516482, 21.10.2014, Chutove District Court of Poltava Oblast

Справа № 550/968/14-к

Провадження №1-кс/550/69/14

У Х В А Л А

Іменем України

21 жовтня 2014 року

Слідчий суддя Чутівського районного суду Полтавської області Ланна Я.О., при секретарі Байрачній Н.В., розглянув у відкритому судовому засіданні в залі судових засідань в смт. Чутове клопотання прокурора прокуратури Чутівського району ОСОБА_1 про тимчасовий доступ до документів, -

У С Т А Н О В И В :

07.10.2014 р. прокурор прокуратури Чутівського району ОСОБА_1 звернувся із клопотанням про тимчасовий доступ до документів, з їх подальшим вилученням яке стосується податкової звітності щодо проведення капітального будівництва хірургічного відділення Чутівської ЦРЛ наступних суб*єктів господарювання: ТОВ «Промпостач і К», ПП. «Полтава-комплекс буд» та ТОВ «Будресур-К».

До клопотання доданий витяг з Єдиного реєстру досудових розслідувань щодо кримінального провадження № 42014170350000014, внесеного за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 191 КК України, в рамках якого подається клопотання.

Клопотання мотивовано тим, що 04.08.2014 до прокуратури Чутівського району Полтавської області надійшла інформація від УДСБЕЗ УМВС України в Полтавській області про те, що на протязі 2013 року посадові особи ТОВ «Промпостач і К» (код ЄДРПОУ 37829260), зловживаючи своїм службовим становищем, під час здійснення капітального ремонту хірургічного відділення Чутівської ЦРЛ привласнили бюджетні кошти на загальну суму понад 100 тис. грн., шляхом внесення недостовірних відомостей до актів виконаних підрядних будівельних робіт форми КБ-2 в та відображуючи у бухгалтерському обліку безтоварні операції із підприємством, що має ознаки фіктивності, а саме: ТОВ «Будресурс-К» (код ЄДРПОУ 38688468). Замовником виконання робіт виступало Управління капітального будівництва Полтавської ОДА. Встановлено, що відповідальною особою за ведення Загального журналу робіт є заступник директора ТОВ «Промпостач і К» ОСОБА_2, який є також керівником ПП. «Полтава-комплекс буд». З даними суб*єктами господарювання ТОВ «Промпостач і К» здійснював господарські операції протягом 2013 р., в тому числі і під час здійснення капітального ремонту приміщень хірургічного відділення Чутівської ЦРЛ. Прокурору необхідно провести аналіз податкової звітності та її співставлення з наявною документацією що заповнювалась під час виконання робіт по капітальному ремонту хірургічного відділення Чутівської ЦРЛ, що сприятиме встановленню об*єктивної істини у справі. Отримати податкову звітність зазначених осіб у інший спосіб ніж, як шляхом тимчасового доступу на підставі ухвали слідчого судді, не можливо.

Заслухавши надане прокурором обґрунтування клопотання та дослідивши матеріали клопотання, вважаю, що клопотання підлягає частковому задоволенню.

З матеріалів клопотання та пояснень прокурора вбачається наявна обґрунтована підозра у вчиненні кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 191 КК України.

Прокурор надав докази того, що документи, тимчасовий доступ до яких він просить надати, мають значення для досудового розслідування: 1) можуть бути використані як доказ під час судового розгляду, 2) з їх допомогою можливо будуть встановлені дані щодо правомірності використання виділених грошових коштів, 3) знаходяться в Державній податковій інспекції у м. Полтава ГУ ДФС. у Полтавській області і отримати їх в інший спосіб, ніж шляхом доступу до них на підставі ухвали слідчого судді, неможливо.

Слідчий суддя вважає, що прокурор не довів наявності достатніх підстав вважати, що без вилучення зазначених документів податкової звітності існує реальна загроза зміни або знищення цих документів, або таке вилучення необхідне для досягнення мети отримання доступу до речей і документів, а тому в цій частині клопотання задоволенню не підлягає.

Керуючись ст.ст. 159-164, 309 КПК України, -

У Х В А Л И В :

Клопотання прокурора про тимчасовий доступ до документів задовольнити частково.

Надати прокурору прокуратури Чутівського району ОСОБА_1 дозвіл на тимчасовий доступ до документів Державної податкової інспекції у м. Полтава ГУ ДФС у Полтавській області, розташованої за адресою: м. Полтава, вул. Фрунзе, 155, з можливістю зняття копій документів податкової (облікової) справи, а саме податкової звітності стосовно проведення капітального будівництва хірургічного відділення Чутівської ЦРЛ протягом 2013 року наступних суб*єктів господарювання: ТОВ «Промпостач і К» ( код ЄДРПОУ 37829260, адреса: м. Полтава, вул. Визволення,22), ПП. «Полтава-комплекс буд» (код ЄДРПОУ 34548641, адреса: м. Полтава, пров. Спортивний,13) та ТОВ «Будресурс-К» (код ЄДРПОУ 38688468, АДРЕСА_1).

Строк дії ухвали - до 21 листопада 2014 р.

Ухвала слідчого судді про доступ до документів підлягає обов'язковому виконанню.

У випадку невиконання даної ухвали слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку з метою відшукання та вилучення зазначених документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя