Court ruling № 54337334, 09.12.2015, Kramatorsk City Court of Donetsk Oblast

Справа № 234/19849/15-к

Провадження № 1-кс/234/5386/15

УХВАЛА

про тимчасовий доступ до речей і документів

09 грудня 2015 року м. Краматорськ

Слідчий суддя Краматорського міського суду Донецької області Фоміна Ю.В., при секретарі Науменко А.Е., за участю прокурора Володіна В.Ю.,

розглянувши у судовому засіданні клопотання старшого слідчого першого ВКР СУ ФР ДПІ у м. Краматорську ГУ ДФС у Донецькій області ОСОБА_1 про тимчасовий доступ до документів, які містять охоронювану законом таємницю,-

ВСТАНОВИВ:

До Краматорського міського суду Донецької області надійшло клопотання старшого слідчого першого ВКР СУ ФР ДПІ у м. Краматорську ГУ ДФС у Донецькій області ОСОБА_1, погоджене з прокурором прокуратури м. Краматорська ОСОБА_2 про тимчасовий доступ до оригіналів документів з можливістю їх вилучення, а саме до договірних, первинних бухгалтерських документів (рахунків, накладних, видаткових і податкових накладних, платіжних доручень, банківських виписок, журналів пропуску на територію підприємства, журналів по техніки безпеки, журналів по техніки пожарної безпеки,журналів вїзду - виїзду на територію підприємства, акти виконаних робіт, послуг, з розшифровкою, тощо) що свідчать про фінансово-господарські взаємини ПАТ «ДТЕК Октябрська ЦЗФ» (код ЄДРПОУ: 00176549) з ТОВ «Промбуд Плюс» (код ЄДРПОУ: 34550865) щодо придбання товарно-матеріальних цінностей, робіт, послуг в період з 2011по 2014 роки, що перебувають у володінні службових ПАТ «ДТЕК Октябрська ЦЗФ» (код ЄДРПОУ: 00176549)та знаходяться за адресою: 85043 ОСОБА_3 БІЛЕЦЬКЕ,ВУЛ.КРАСНОАРМІЙСЬКА,БУД.1-А.

Вислухавши слідчого, який просив задовольнити клопотання, дослідив письмові матеріали, додані до клопотання та матеріали кримінального провадження, суд вважає, що клопотання підлягає задоволенню частково з наступних підстав:

В провадженні слідчого Шашуріної О.А., процесуальний керівник ОСОБА_2 знаходяться матеріали досудового розслідування, що внесені до Єдиного реєстру досудових розслідувань за номером №32015050390000037 від 09.06.2015 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ст. ст. 212 ч.3 КК України.

З клопотання вбачається, 09.06.2015 до СУ ФР ДПІ у м. Краматорську ГУ Міндоходів у Донецькій області надійшли матеріали з ОУ ДПІ у м. Краматорську ГУ Міндоходів у Донецькій області про те, що в звітні податкові періоди з січня 2011 по 2014 роки службові особи ТОВ «Промбуд Плюс» (код ЄДРПОУ: 34550865, юридична адреса: 1133, м Київ, Печерський район, бульв. Лесі Українки, 5-А/14; фактична адреса: 85043, Донецька область, м. Білицьке, вул. Донецька, 20), діючи умисно, шляхом здійснення фінансово-господарських взаємовідносин з контрагентами ТОВ «Мериленд Сіті» (ЄДРПОУ: 39244892), ТОВ «Донтехспецстрой» (ЄДРПОУ: 38220378), ТОВ"Термінал Холдинг" (ЄДРПОУ: 38586633), ТОВ "Сістемс Сервіс" (ЄДРПОУ: 38470904), ПП«Транс Строй - Д» (ЄДРПОУ: 39291062), ТОВ "Вуглепостач" (ЄДРПОУ: 38356708), ТОВ "КВ Варда" (ЄДРПОУ: 37217694), ТОВ «Ентер Агро» (ЄДРПОУ: 39351922), ТОВ «Дарк Інвест» (ЄДРПОУ: 35099258), ТОВ "Токус" (ЄДРПОУ: 23783973), ТОВ "ВСК Геос" (ЄДРПОУ: 36756148), ТОВ "Діон Плюс" (ЄДРПОУ: 34849939), ТОВ «Промдонмеханізація» (ЄДРПОУ: 35514519), ТОВ «Трейдлайт» (ЄДРПОУ: 38356720), ТОВ «Трейд-Стил» (ЄДРПОУ: 37254888), ТОВ «Спецтехмонтаж-Метал» (ЄДРПОУ: 33956931), ТОВ "СТБ Сервіс" (ЄДРПОУ: 38356736) та ТОВ «Компус» (ЄДРПОУ: 37135355), що мали безтоварний характер, ухилилися від сплати податків в особливо великих розмірах, а саме з податку на додану вартість на суму 1537,0 тис. грн. та податку на прибуток на суму 1551,9 тис. грн., що призвело до фактичного ненадходження до бюджету податків у загальній сумі 3089, 015 тис. грн., які є коштами в особливо великих розмірах.

Вищезазначені дії посадових осіб попередньо кваліфіковані за ч.3 ст.212 КК України.

При проведені аналізу контрагентів ТОВ «Промбуд Плюс» (код ЄДРПОУ: 34550865) встановлено, що останнє в період з 2011 по 2014 роки мало взаємовідносини з ПАТ «ДТЕК Октябрська ЦЗФ» (код ЄДРПОУ: 00176549).

Досудовим розслідуванням встановлено, що ПАТ «ДТЕК Октябрська ЦЗФ» (код ЄДРПОУ: 00176549) знаходяться оригінали договорів, первинні бухгалтерські документи (рахунків, накладних, видаткових і податкових накладних, платіжних доручень, банківських виписок, журналів пропуску на територію підприємства, журналів по техніки безпеки, журналів по техніки пожарної безпеки,журналів вїзду - виїзду на територію підприємства, акти виконаних робіт, послуг, з розшифровкою, тощо), що свідчать про фінансово-господарські взаємини ПАТ «ДТЕК Октябрська ЦЗФ» (код ЄДРПОУ: 00176549) з ТОВ «Промбуд Плюс» (код ЄДРПОУ: 34550865) щодо придбання товарно-матеріальних цінностей, робіт, послуг в період з 2011 по 2014 роки, а також інформації та відомості про осіб відповідальних за ведення фінансово-господарської діяльності від імені ТОВ «Промбуд Плюс» (код ЄДРПОУ: 34550865).

Аналіз процесуальних документів відносно взаємовідносин ТОВ «Промбуд Плюс» (код ЄДРПОУ: 34550865) з ПАТ «ДТЕК Октябрська ЦЗФ» (код ЄДРПОУ: 00176549), свідчить про те, що оригінали договорів, первинні бухгалтерські документи (рахунків, накладних, видаткових і податкових накладних, платіжних доручень, банківських виписок, журналів пропуску на територію підприємства, журналів по техніки безпеки, журналів по техніки пожарної безпеки,журналів вїзду - виїзду на територію підприємства, акти виконаних робіт, послуг, з розшифровкою, тощо), що свідчать про фінансово-господарські взаємини ПАТ «ДТЕК Октябрська ЦЗФ» (код ЄДРПОУ: 00176549) з ТОВ «Промбуд Плюс» (код ЄДРПОУ: 34550865) мають суттєве значення для встановлення важливих для слідства обставин щодо визначення службових осіб підприємства, які були відповідальними за ведення фінансово-господарської діяльності ТОВ «Промбуд Плюс» (код ЄДРПОУ: 34550865), а також хронології та осіб, які підписували ці документи та можуть бути використаними при проведені почеркознавчої експертизи.

07.08.2015 до ПАТ «ДТЕК Октябрська ЦЗФ» (код ЄДРПОУ: 00176549) було направлено вимогу у поряду ст.93 КПК України щодо надання засвідчених фотокопій документів по фінансово-господарським взаємовідносинам з ТОВ «Промбут Плюс» (код ЄДРПОУ 34550865) в період з 2011 по 2014 роки, однак на теперішній час відповідь на вище зазначену вимогу посадовими особами ПАТ «ДТЕК Октябрська ЦЗФ» (код ЄДРПОУ: 00176549).

Згідно з ч.6 ст.163 КПК України, слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених ч.5 ст.163 КПК України, доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

В матеріалах кримінального провадження вбачається наявність достатніх підстав вважати, що вказана інформація має суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні і неможливість отримання інформації в інший спосіб, тому клопотання підлягає задоволенню.

Разом з тим, вимоги про вилучення оригіналів всіх документів, які знаходяться в матеріалах виконавчого провадження не ґрунтуються на законі, бо не має підстав вважати, що без такого вилучення існує реальна загроза зміни або знищення речей чи документів, або таке вилучення необхідне для досягнення мети отримання доступу до речей і документів.

При розгляді клопотання, учасники процесуальної дії клопотання про застосування технічних засобів фіксування не робили. Відповідно до ст.107 КПК України фіксація судового розгляду клопотання, технічними засобами, не проводилась.

Керуючись ст.ст. 40, 131, 132, 159-164 КПК України, слідчий суддя, -

УХВАЛИВ:

Клопотання про тимчасовий доступ до речей та документів, які містять охоронювану законом таємницю, - задовольнити частково.

Надати право тимчасового доступу до документів, які перебувають у володінні посадових осіб ПАТ «ДТЕК Октябрська ЦЗФ» (код ЄДРПОУ: 00176549) та знаходяться за адресою: 85043 ОСОБА_3 БІЛЕЦЬКЕ,ВУЛ.КРАСНОАРМІЙСЬКА,БУД.1-А, а саме до оригіналів договірних, первинних бухгалтерських документів (рахунків, накладних, видаткових і податкових накладних, платіжних доручень, банківських виписок, журналів пропуску на територію підприємства, журналів по техніки безпеки, журналів по техніки пожарної безпеки,журналів вїзду - виїзду на територію підприємства, акти виконаних робіт, послуг, з розшифровкою, тощо) що свідчать про фінансово-господарські взаємини ПАТ «ДТЕК Октябрська ЦЗФ» (код ЄДРПОУ: 00176549) з ТОВ «Промбуд Плюс» (код ЄДРПОУ: 34550865), щодо придбання товарно-матеріальних цінностей, робіт, послуг в період з 2011по 2014 роки

Зобовязати керівництво ПАТ «ДТЕК Октябрська ЦЗФ» (код ЄДРПОУ: 00176549) та знаходяться за адресою: 85043 ОСОБА_3 БІЛЕЦЬКЕ, ВУЛ.КРАСНОАРМІЙСЬКА,БУД.1-А, надати слідчому першого ВКР СУ ФР ДПІ у м. Краматорську ГУ ДФС у Донецькій області ОСОБА_1А можливість ознайомитися з оригіналами договірних, первинних бухгалтерських документів (рахунків, накладних, видаткових і податкових накладних, платіжних доручень, банківських виписок, журналів пропуску на територію підприємства, журналів по техніки безпеки, журналів по техніки пожарної безпеки,журналів вїзду - виїзду на територію підприємства, акти виконаних робіт, послуг, з розшифровкою, тощо), що свідчать про фінансово-господарські взаємини ПАТ «ДТЕК Октябрська ЦЗФ» (код ЄДРПОУ: 00176549) з ТОВ «Промбуд Плюс» (код ЄДРПОУ: 34550865), щодо придбання товарно-матеріальних цінностей, робіт, послуг в період з 2011по 2014 роки, та зробити з них копії.

Встановити термін надання зазначених відомостей пять днів з моменту отримання копії ухвали.

Строк дії ухвали встановити до 08.01.2016 року.

Розяснити, що згідно ст. 166 КПК України у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Виготовити ухвалу у двох примірниках, один з яких залишити у матеріалах справи № 234/19849/15-к (Провадження № 1-кс/234/5386/15), а другий надати ініціатору розглянутого клопотання.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя: