Court ruling № 54278752, 23.03.2015, Podilskyi District Court of Kyiv City

Подільський районний суд міста Києва

Справа № 758/3365/15-к

У Х В А Л А

І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И

23 березня 2015 року слідчий суддя Подільського районного суду м. Києва Роман О.А.,

при секретарі Кішинському М.О.,

за участю слідчого СУ ФР ДПІ у Подільському районі ГУ ДФС у м. Києві капітана податкової міліції Величко В.В.,

розглянувши у відкритому судовому засіданні в залі суду в м. Києві

клопотання слідчого СУ ФР ДПІ у Подільському районі ГУ ДФС у м. Києві капітана податкової міліції Величко В.В.,

про тимчасовий доступ до речей і документів

В С Т А Н О В И В :

Слідчий СУ ФР ДПІ у Подільському районі ГУ ДФС у м. Києві капітан податкової міліції Величко В.В., за погодженням із прокурором прокуратури Подільського району м. Києва Брянцевим В.Л., звернувся до суду з клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів.

Клопотання мотивує тим, що в провадженні СУ ФР ДПІ у Подільському районі ГУ ДФС у м.Києві перебувають матеріали досудового розслідування, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 32014100070000080 від 02.10.2014, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України.

Досудовим розслідуванням встановлено, що службові особи ПАТ «Судноплавна компанія «Укррічфлот» (код ЄДР 17733) внаслідок проведення фінансово-господарських операцій з підприємствами: Фірмою "Cormorant Maritime Limited" (Мальта), ТОВ «Парі Рітейл» (код ЄДРПОУ 38526354), компанією «Найтвей Лімітед», ТОВ «Трансмаш» (код ЄДРПОУ 31543860), ТОВ «ВКФ «Нептун Групп» (код ЄДРПОУ 31579022) та ТОВ «Ріо-Грандес» (код ЄДРПОУ 38256561) протягом періоду з 01.07.2012 по 31.12.2013 ухилились від сплати податку на прибуток підприємства на загальну суму 8537881грн. та податку на додану вартість на загальну суму 6389143грн. що є особливо великим розміром ухилення від сплати податків, чим скоїли кримінальне правопорушення, передбачене ч. 3 ст. 212 КК України.

Вказані обставини підтверджуються актом податкової перевірки ПАТ «Судноплавна компанія «Укррічфлот» (код ЄДР 17733) складеного ДПІ у Подільському районі ГУ ДФС у м. Києві за №5594/26-56-22-01-03/00017733 від 06.10.2014.

В ході досудового розслідування встановлено, що розрахунковий рахунок ТОВ «ВКФ «Нептун Групп» (код ЄДРПОУ 31579022) відкриті в ПАТ «Укрсоцбанк» (МФО 300023) за № 26007000090054.

В судовому засіданні слідчий клопотання підтримав, просить його задовольнити.

Керуючись ч.2 ст.163 КПК України,суддя вважає за можливе клопотання розглянути без виклику осіб, у володінні яких знаходяться документи.

Заслухавши пояснення слідчого, дослідивши документи додані до клопотання, суд приходить до висновку про достатність підстав для його часткове задоволення.

Такого висновку суддя дійшов зі слідуючих підстав.

Відповідно до ч. 1 ст. 160 КПК України, сторони кримінального провадження мають право звернутися до слідчого судді під час досудового розслідування чи суду під час судового провадження із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, за винятком зазначених у статті 161 цього Кодексу.

Відповідно до ст. 60 Закону України «Про банки та банківську діяльність», інформація щодо діяльності та фінансового стану клієнта, яка стала відомою банку у процесі обслуговування клієнта та взаємовідносин з ним чи третім особам при наданні послуг банку, є банківською таємницею.

Згідно п. 2 ч. 1 ст. 62 даного закону, інформація щодо юридичних та фізичних осіб, яка містить банківську таємницю, розкривається банками за рішенням суду.

Враховуючи те, що в судовому засіданні доведені підстави вважати, що у володінні ПАТ «Укрсоцбанк» (МФО 300023) може міститься інформація про рух грошових коштів по рахунку № 26007000090054, відкритого ТОВ «ВКФ «Нептун Групп» (код ЄДРПОУ 31579022), яка має суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, а також те, що існує реальна загроза зміни або знищення, суд приходить до висновку про обґрунтованість та законність клопотання, у зв'язку з чим клопотання підлягає частковому задоволенню.

На підставі викладеного,

ст.ст.60,62 Закону України «Про банки та банківську діяльність»,

керуючись ст.ст. 159-166,309 КПК України, слідчий суддя, -

У Х В А Л И В :

Клопотання слідчого СУ ФР ДПІ у Подільському районі ГУ ДФС у м. Києві капітана податкової міліції Величко В.В., про тимчасовий доступ до речей і документів - ЗАДОВОЛЬНИТИ ЧАСТКОВО.

Надати слідчому СУ ФР ДПІ у Подільському районі ГУ ДФС у м. Києві капітану податкової міліції Величку В.В., або оперативному співробітнику ОУ ДПІ у Подільському районі ГУ ДФС у м. Києві Сакалу Д.Д. за пред'явленням ним доручення, тимчасовий доступ до документів з можливістю вилучення їх копій, які перебувають у володінні ПАТ «Укрсоцбанк» (МФО 300023), які стосуються відкриття й обслуговування рахунку № 26007000090054, відкритого ТОВ «ВКФ «Нептун Групп» (код ЄДРПОУ 31579022), в період з 05.05.2011 по теперішній час, а саме:

роздруківок руху коштів на рахунках з зазначенням усіх наявних в банка реквізитів контрагентів, призначення платежу, суми, дати та часу платежу;

картки із зразками підписів осіб, які є власниками рахунків;

заяв на відкриття (закриття) рахунків та інших документів, що подавалися для відкриття (закриття) даних рахунків;

договору на здійснення розрахунково-касового обслуговування за рахунками;

договору про надання банком інформаційно-розрахункових послуг та послуг електронної пошти в системі «Клієнт-Банк»;

платіжних доручень, меморіальних ордерів, чеків, інших розрахункових документів використаних для здійснення розрахунково-касових операцій за рахунками;

заявок на видачу готівкових коштів;

документів, які були підставою для ідентифікації особи (осіб), уповноважених діяти від імені власника рахунку при відкритті (закритті) рахунків і здійсненні розрахункових касових операцій.

В іншій частині в задоволенні клопотання відмовити.

Строк дії ухвали становить один місяць з дня її постановлення.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями КПК України з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Виготовлено два примірники ухвали, один з них зберігається в матеріалах справи.

Слідчий суддя Роман О.А.