Court ruling № 54250876, 25.11.2015, Suvorovskyi District Court of Kherson City

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

Справа №668/14023/15-к

25.11.2015 року слідчий суддя Суворовського районного суду м.Херсона Зубов О.С., при секретарі Хандусенко О.Є., розглянувши внесене за кримінальним провадженням №32015230000000160 клопотання слідчого з ОВС ВКР СУ ФР ГУ ДФС у Херсонській області Казиміра М.М. про обшук житла чи іншого володіння особи

В С Т А Н О В И В:

Відповідно до клопотання та доданих матеріалів, Слідчим управлінням фінансових розслідувань ГУ ДФС у Херсонській області проводиться досудове розслідування у кримінальному провадженні №32015230000000160 від 24.11.2015 року, за ознаками складу злочину, передбаченого ч.2 ст. 212 КК України.

20.11.2015 представниками ТОВ «Трейд Лімітед» (код ЄДРПОУ 39468880) до Херсонської митниці ДФС подано митні декларації ІМ 40 АА №508040001/2015/003453, 003454, 003455, 003456, 003457, 003458, 003459, 003460 щодо оформлення в режимі «імпорт» товарів народного споживання (ліхтарики електричні, дверна фурнітура, шліфувальні та відрізні круги, листи з пластмаси, підшипники роликові домкрати гідравлічні та інші товари). Торгівельна країна - Великобританія, країна відправлення - Румунія, країна походження - невідома. Переміщення вантажу, згідно вантажно - митних декларацій, здійснюється контейнерами TRLU5855217, TVLU4100236, FCIU8792178, CLHU8867026, CMAU5776666, BSIU9032140, TGHU9842619, TEMU8523282. Відправник - «OPENTECH RESOURCES LP» 12 South Bridge, Suite 1 Edinburgh EH1 1DD, Great Britain. Отримувач - ТОВ «Трейд Лімітед» (м.Київ, Печерський р-н, вул. Філатова, 10 -А, кв. 2/39). Керівник ТОВ «Трейд Лімітед» громадянин ОСОБА_2, і.п.н. НОМЕР_1, зареєстрований за адресою: АДРЕСА_1. Розвантаження контейнерів здійснено на території ПАТ „ХСЗ" (ЄДРПОУ 14308500).

Так, 22.11.2015 в присутності оперативних працівників ГУ ДФС у Херсонській області на території ПАТ «Херсонський суднобудівний завод» (м. Херсон, вул. Карантийний острів, буд.1) працівниками Херсонської митниці ДФС відкрито контейнер BSIU9032140, який задекларовано службовими особами ТОВ «Трейд Лімітед» (ванатажно-митна декларація № 508040001/2015/003458 від 20.11.2015) та встановлено, що в контейнері знаходяться кольорові коробки з написом «AL Fakher» (тютюн для кальянів) вагою понад 10 тон та парфумерні вироби в скляних пляшках.

В подальшому співробітниками Херсонської митниці частково відкрито вантаж коробки з написом «AL Fakher» та встановлено, що в коробках дійсно розфасовано суміш табаку для кальянів та парфумерні вироби, який службовими особами товариства незадекларовані в вантажно-митній декларації 508040001/2015/003458.

Додатково встановлено, що тютюнова суміш для кальяну є підакцизним товаром Закону України «Про державне регулювання виробництва і обігу спирту етилового, коньячного і плодового, алкогольних напоїв та тютюнових виробів» із змінами і доповненнями від 19.12.1995 №481/95-ВР (тютюнові вироби - це цигарки з фільтром або без фільтру, цигарки, сигари, сигарили, а також люльковий, нюхальний, смоктальний, жувальний тютюн, махорка та інші вироби з тютюну чи його замінників для куріння, нюхання, смоктання чи жування), тобто має бути задекларований та справляється акцизним податком відповідно до ст.215 Податкового кодексу України. Відповідно до п. 215.3.2 ст. 215 Податкового кодексу України ставка акцизного податку на тютюнові вироби (код товару згідно УКТ ЗЕД 2403) складає 285,6 грн. за 1 кг. Орієнтована суму ухилення від сплати акцизного податку та податку на додану вартість складає близько 3000,0 тис.грн.

Також в ході проведення візуального огляду контейнерів TRLU5855217, TVLU4100236, FCIU8792178, CLHU8867026, CMAU5776666, BSIU9032140, TGHU9842619, TEMU8523282 встановлено, що вказані контейнери знаходяться на території ПАТ «Херсонський суднобудівний завод» за адресою: м. Херсон, вул. Карантийний острів, буд.1.

Слідчий звернувся до суду з клопотанням про надання дозволу на обшук вантажу, який знаходиться у контейнерах TRLU5855217, TVLU4100236, FCIU8792178, CLHU8867026, CMAU5776666, BSIU9032140, TGHU9842619, TEMU8523282, за адресою: м. Херсон, Карантинний острів, 1, на території ПАТ «Херсонський суднобудівний завод» (ЄДРПОУ 14308500), вказуючи, що в нихможуть знаходитися знаряддя вчинення злочину, документи та інші предмети і речі, які можуть мати відношення до скоєння даного злочину.

Клопотання підлягає задоволенню частково, з наступних підстав.

Так, слідчий у своєму клопотанні довів наявність достатніх підстав вважати, що: було вчинено кримінальне правопорушення, відшукуванні речі і документи мають значення для досудового розслідування, відомості, які містяться у відшукуваних речах і документах, можуть бути доказами під час судового розгляду, та вони можуть знаходяться у зазначених в клопотанні контейнерах.

Однак при цьому слідчим не доведено необхідність застосування такого заходу забезпечення кримінального провадження, як обшук, оскільки досудовим розслідуванням вже встановлено місце знаходження відшукуваного вантажу, тому вбачається необхідність лише в проведенні його огляду.

На підставі викладеного, керуючись ст.237 КПК України, слідчий суддя -

У Х В А Л И В

Клопотання слідчого - задовольнити частково.

Надати слідчому з ОВС ВКР СУ ФР ГУ ДФС у Херсонській області Казиміру М.М. дозвіл на огляд вантажу, який знаходиться у контейнерах TRLU5855217, TVLU4100236, FCIU8792178, CLHU8867026, CMAU5776666, BSIU9032140, TGHU9842619, TEMU8523282, за адресою: м. Херсон, Карантинний острів, 1, на території ПАТ «Херсонський суднобудівний завод» (ЄДРПОУ 14308500) та документів, які надані для розмитнення товару, а також інші предмети, документи і цінності, які мають значення для встановлення істини у справі.

Строк дії ухвали - один місяць з дня постановлення ухвали, тобто до 25 грудня 2015 року.

Ухвала оскарженню не підлягає.

СуддяЗубов О. С.