Court ruling № 54246727, 12.11.2014, Pecherskyi District Court of Kyiv City

печерський районний суд міста києва

Справа № 757/32253/14-к

У Х В А Л А

І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И

12 листопада 2014 року Слідчий суддя Печерського районного суду міста Києва Цокол Л.І., при секретарі Тищенко О.В. розглянувши у відкритому судовому засіданні в приміщенні суду в м. Києві клопотання слідчого СУ ФР ДПІ у Печерському районі ГУ Міндоходів у м. Києві лейтенанта податкової міліції Терещенко А.О., про тимчасовий доступ до речей і документів,

В С Т А Н О В И В :

Слідчий СУ ФР ДПІ у Печерському районі ГУ Міндоходів у м. Києві лейтенант податкової міліції Терещенко А.О., розглянувши матеріали досудового розслідування, внесеного до єдиного реєстру досудових розслідувань за, №32014100060000152, за погодженням з прокурором звернувся до слідчого судді із клопотанням, вказуючи наступне.

02.07.2014 до СУ ФР ДПІ у Печерському районі ГУ Міндоходів у м. Києві надійшов акт податкової перевірки від 29.05.2014 №463/26-55-22-09/02583780 , з питань дотримання вимог податкового законодавства за період з 01.07.2011 року по 31.12.2013 року, валютного та іншого законодавства за період з 01.07.2011 року по 31.12.2013 року. Приватним акціонерним товариством лікувально-оздоровчих закладів профспілок України «УКРПРОФОЗДОРОВНИЦЯ», код ЄДРПОУ 02583780. За результатами перевірки встановлено, що службові особи ПАТ лікувально-оздоровчих закладів профспілок України «УКРПРОФОЗДОРОВНИЦЯ» ухилились від сплати податків на загальну суму 1004892 грн. Кримінальне провадження № 32014100060000152 внесене до Єдиного реєстру досудових розслідувань за фактом ухилення від сплати податків в великих розмірах службовими особами ПАТ лікувально-оздоровчих закладів профспілок України «УКРПРОФОЗДОРОВНИЦЯ» (код 02583780) за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 212 КК України.

Під час досудового розслідування виникла необхідність у тимчасовому доступі до речей та документів, шляхом їх вилучення, які містять банківську таємницю (оригінали документів юридичної справи ПАТ лікувально-оздоровчих закладів профспілок України «УКРПРОФОЗДОРОВНИЦЯ» (код 02583780) та копії документів, оригінали яких знаходяться на електронних (магнітних) носіях, та які відображують надходження та списання грошових коштів за період з 01.01.2011 по 20.10.2014 .Зазначені банківські документи містять фактичні дані, на підставі яких можливо встановити наявність чи відсутність фактів та обставин, що мають значення для кримінального провадження та підлягають доказуванню, а саме, завдяки ним можливо дослідити ланцюг руху коштів отриманих ПАТ лікувально-оздоровчих закладів профспілок України «УКРПРОФОЗДОРОВНИЦЯ» (код 02583780) від неприбуткових організаціях яким надавались в оренду нежитлові приміщення за заниженими цінами та ряду інших контрагентів, з подальшим встановленням перерахування або обготівковування отриманих грошових коштів, а також, визначити коло осіб причетних до вчинення кримінального правопорушення.

Відповідно до статті 62 Закону України «Про банки та банківську діяльність» - інформація щодо юридичних осіб, яка містить банківську таємницю, розкривається банками з письмового дозволу власника такої інформації або за рішенням суду.

Відповідно до п.5 ст.162 Кримінального процесуального кодексу України до охоронюваної законом таємниці, яка міститься в речах та документах належать відомості, які можуть становити банківську таємницю.

Одержати в інший спосіб відомості, які містить банківську таємницю, в межах досудового розслідування неможливо, так само і отримати доступ до документів стосовно клієнта ПАТ лікувально-оздоровчих закладів профспілок України «УКРПРОФОЗДОРОВНИЦЯ» (код 02583780) в банківській установі .

Вислухавши слідчого, вивчивши додані до клопотання документи, слід дійти висновку про те, що вказані речі і документи мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у досудовому розслідуванні, тому необхідно отримати тимчасовий доступ до документів, які містять банківську таємницю стосовно ПАТ лікувально-оздоровчих закладів профспілок України «УКРПРОФОЗДОРОВНИЦЯ» (код 02583780) з можливістю подальшого їх вилучення, що знаходяться в банківській установі .

На підставі викладеного і керуючись ст.ст.160-166, 309 КПК України слідчий суддя,

У Х В А Л И В :

Надати слідчому другого відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань ДПІ у Печерському районі Головного управління Міндоходів у м. Києві лейтенанту податкової міліції Терещенко А.О. тимчасовий доступ до оригіналів документів ПАТ лікувально-оздоровчих закладів профспілок України «УКРПРОФОЗДОРОВНИЦЯ» (код 02583780) , з можливістю їх вилучення, що знаходяться в банківській установі ПАТ «ЕНЕРГОБАНК» (МФО 300272) , розташованій за адресою: м. Київ вул. Воздвиженська, 56, а саме:

· копій документів, оригінали яких знаходяться на електронних (магнітних) носіях, та які відображують надходження та списання за період з 01.01.2011 по 31.12.2013 по рахункам №2604439307401, №2600039307401, №2600039307401 із зазначенням вхідного та вихідного залишків коштів, прибуткової та видаткової частини, призначення платежів, дати та часу (години, хвилини та секунди) надходження коштів на рахунок та перерахування з нього, документів, на підставі яких проведені операції, повних назв контрагентів, які перерахували та яким перераховані кошти, їхні коди ЄДРПОУ, МФО й номерів рахунків контрагентів, з якими проведені операції на паперовому та магнітному (електронному) носіях;

Визначити строк дії ухвали тривалістю двадцять робочих днів, який обраховувати з дня постановлення ухвали слідчим суддею.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя Л.І. Цокол

Підготовлено в 2 примірниках

Прим. 1 - справа № 757/ 32253 /14-к

Прим. 2 - слідчий Терещенко А.О.

Копія - ПАТ «ЕНЕРГОБАНК»

Виконавець: Цокол Л.І. 12.11.2014р.