Court ruling № 54243049, 07.11.2013, Pecherskyi District Court of Kyiv City

печерський районний суд міста києва

Справа № 757/24369/13-к

У Х В А Л А

І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И

07 листопада 2013 року м. Київ

Слідчий суддя Печерського районного суду м. Києва Батрин О.В.,

при секретарі Ковалевській А.П.,

за участю сторони кримінального провадження - слідчого Паламарчука В.О.,

розглянувши у судовому засіданні в залі суду в м. Києві клопотання сторони кримінального провадження слідчого слідчого управління фінансових розслідувань ДПІ у Печерському районі ГУ Міндоходів у м. Києві лейтенанта податкової міліції Паламарчука В.О. про тимчасовий доступ до речей і документів та їх вилучення, -

В С Т А Н О В И В :

6 листопада 2013 року до провадження слідчого надійшло клопотання слідчого слідчого управління фінансових розслідувань ДПІ у Печерському районі ГУ Міндоходів у м. Києві лейтенанта податкової міліції Паламарчука В.О., яке погоджене старшим прокурором прокуратури Печерського району м. Києва Станковим О.П., про надання тимчасового доступу до реєстраційної справи та документів податкової звітності Представництва «Новартіс Фарма Сервісез АГ» (код ЄДРПОУ 20018083), що перебувають у володінні ДПІ у Печерському районі ГУ Міндоходів у м. Києві.

Обґрунтовуючи внесене клопотання слідчий вказав, що слідчим управлінням фінансових розслідувань ДПІ у Печерському районі ГУ Міндоходів у м. Києві провдиться досудове розслідування у кримінальному провадженні, внесеному від 14 червня 2013 року до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №32013110060000269 за фактом умисного ухилення від сплати податків службовими особами Представництва «Новартіс Фарма Сервісез АГ» (код ЄДРПОУ 20018083) в особливо великих розмірах за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України.

Слідчий зазначив, що по даному кримінальному провадженні провадяться слідчі дії, в зв'язку з чим виникла необхідність в отриманні тимчасового доступу до зазначених документів та їх вилучення.

В судовому засіданні слідчий підтримала зазначене клопотання з підстав, в ньому зазначених.

До судового засідання представник особи, у володіння якої знаходяться вказані документи, не з'явився з невідомих суду причин, хоча про час, день та місце розгляду справи повідомлявся належним чином.

Тому, суд розглянув вказане клопотання у відсутність представника особи, у володінні якої знаходяться документи.

Фіксація під час розгляду клопотання слідчим суддею за допомогою технічних засобів на підставі ч. 1 ст. 107 КПК України не здійснювалась, оскільки таке клопотання не заявлялось.

Відповідно до ч. 5 ст. 163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв'язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Слідчий суддя, заслухавши пояснення слідчого, дійшов висновку про наявність підстав для часткового задоволення клопотання та надання тимчасового дозволу до документів реєстраційної справи та документів податкової звітності Представництва «Новартіс Фарма Сервісез АГ» (код ЄДРПОУ 20018083), що перебувають у володінні ДПІ у Печерському районі ГУ Міндоходів у м. Києві, оскільки вказані документи мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні та іншими способами неможливо довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей неможливо.

Що стосується клопотання слідчого про надання дозволу на здійснення вилучення оригіналів зазначених документів), то вказане клопотання в цій частині задоволенню не підлягає, оскільки слідчим не доведено, що без такого вилучення існує реальна загроза зміни або знищення документів, або таке вилучення необхідне для досягнення мети отримання доступу до документів.

На підставі викладеного і керуючись ст. 108, ст.ст. 160, 162-164, 166, ст. 309 КПК України, слідчий суддя, -

У Х В А Л И В :

Клопотання сторони кримінального провадження - слідчого слідчого управління фінансових розслідувань ДПІ у Печерському районі ГУ Міндоходів у м. Києві лейтенанта податкової міліції Паламарчука В.О. - задовольнити частково.

Надати слідчому слідчого управління фінансових розслідувань ДПІ у Печерському районі ГУ Міндоходів у м. Києві лейтенанту податкової міліції Паламарчуку В.О. тимчасовий доступ до документів реєстраційної справи та документів податкової звітності Представництва «Новартіс Фарма Сервісез АГ» (код ЄДРПОУ 20018083), що перебувають у володінні ДПІ у Печерському районі ГУ Міндоходів у м. Києві, в тому числі: декларацій з ПДВ, податку на прибуток, форм 1-ДФ, 1-ДР працівників, які працюють на підприємстві та додатків до них, актів перевірок зазначеного підприємства з додатками, роздруківок карток особового рахунку, щодо сплати податків, документів листування) Представництва «Новартіс Фарма Сервісез АГ» (код ЄДРПОУ 20018083), за період з моменту взяття на облік підприємства по 23 жовтня 2013 року.

Визначити строк дії ухвали тривалістю один місяць, який обраховувати з дня постановлення ухвали слідчим суддею.

Службовим особам ДПІ у Печерському районі ГУ Міндоходів у м. Києві надати (забезпечити) тимчасовий доступ до речей і документів, зазначеній в ухвалі особі та надати їй можливість здійснити їх вилучення.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала слідчого судді оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя Батрин О.В.

Підготовлено в 2 примірниках

Прим. 1 - справа № 757/24369/13-к

Прим. 2 - слідчий слідчого управління фінансових розслідувань ДПІ у Печерському районі ГУ Міндоходів у м. Києві лейтенанта податкової міліції Паламарчук В.О.

Копія - ДПІ у Печерському районі ГУ Міндоходів у м. Києві

Виконавець: Батрин О.В.

7.11.2013