Court ruling № 54090629, 05.11.2015, Novozavodskyi District Court of Chernihiv City

Справа№751/10103/15-к

Провадження №1-кс/751/2354/15

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

м.Чернігів 05 листопада 2015 року

Слідчий суддя Новозаводського районного суду м.Чернігова М.В. Кузьмін

при секретарі Гиляка О.М.,

з участю слідчого Сало О.П.,

розглянувши клопотання старшого слідчого в ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Чернігівській області ОСОБА_1 про тимчасовий доступ до речей і документів та проведення їх виїмки, -

Встановив:

До суду з даним клопотанням звернувся старший слідчий в ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Чернігівській області ОСОБА_1, погодженим прокурором прокуратури Чернігівської області ОСОБА_2, вказавши, що в провадженні перебуває кримінальне провадження № 32015270000000059 від 08.10.2015 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 212 КК України.

Досудовим розслідуванням встановлено, що службові особи ПП «Промбудсервіс плюс» (код 33917850, м. Ніжин, вул. Однорядна, буд. 42) у період з 01.05.2013 року по 31.12.2013 року при здійсненні господарської діяльності, з метою заниження податкових зобовязань з податку на прибуток та податку на додану вартість, шляхом відображення по бухгалтерському та податковому обліку підприємства неіснуючих фінансово господарських операцій з ТОВ «Лайк Трест» (код 38389211, м. Київ, вул. Кіквідзе, 14-В), умисно ухилились від сплати ПДВ на суму 459800 грн. та податку на прибуток за 2013 рік на суму 509352 грн., а всього податків на загальну суму 969152 грн., що являється значним розміром.

У ході досудового розслідування встановлено, що для ПП «Промбудсервіс плюс» відкрито рахунок № 26007038620700 (код валюти 980, 978) в АТ "Укрсиббанк" МФО 351005 (м. Харків, проспект Московський, 60).

З метою підтвердження або спростування факту проведення взаєморозрахунків між ПП «Промбудсервіс плюс» та ТОВ «Лайк Трест», викриття всієї злочинної схеми задіяних підприємств та осіб, що сприяли вчиненню умисному ухиленню від сплати податків, отримання зразків почерку та підписів для проведення у разі необхідності криміналістичного дослідження у експертних установах, по кримінальному провадженню виникла необхідність у наданні для сторони кримінального провадження тимчасового доступу до речей та документів, які знаходяться у володінні в АТ "Укрсиббанк" МФО 351005 (м. Харків, проспект Московський, 60).

В судовому засіданні слідчий клопотання підтримав та просив його задовольнити.

Представник особи, у володінні якої знаходяться документи, в судове засідання не зявився, про час та місце розгляду справи повідомлений належним чином, про що свідчить телефонограма.

Фіксування судового розгляду клопотання за допомогою технічних засобів, згідно ст. 107 КПК України, не здійснювалось.

Заслухавши пояснення слідчого, вивчивши матеріали справи, слідчий суддя вважає, що викладені в клопотанні доводи про необхідність тимчасового доступу до речей і документів та проведення їх виїмки, які перебувають у володінні АТ «Укрсиббанк», є обґрунтованими та підлягають задоволенню, оскільки дані документи містять відомості та дані, що можуть бути використані як докази під час проведення досудового розслідування.

На підставі викладеного, керуючись ст.ст.159-164, 166, 309 КПК України, -

Ухвалив:

Клопотання старшого слідчого в ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Чернігівській області ОСОБА_1 про тимчасовий доступ до речей і документів та проведення їх виїмки - задовольнити.

Надати старшому слідчому з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Чернігівській області ОСОБА_1 тимчасовий доступ та можливість вилучення оригіналів документів, які перебувають у володінні АТ "Укрсиббанк" МФО 351005 (м. Харків, проспект Московський, 60), МФО 351005, тел.: 0 800 505 800, info@ukrsibbank.com, а саме:

оригіналів документів юридичної справи, передбачених «Інструкцією про порядок відкриття, використання і закриття рахунків у національній та іноземних валютах», затвердженою Постановою Правління Національного банку України від 12.11.2003 року № 492, які були надані для відкриття вказаних банківських рахунків, а також зібраних у результаті користування вказаними рахунками за весь період функціонування рахунків;

актів прийому-передачі виконаних робіт по підключенню клієнта до системи «Клієнт-Банк» (актів прийому - передачі ключів електронного цифрового підпису);

довіреностей (доручень) від імені клієнта на отримання від банку ключів електронного цифрового підпису (робіт по підключенню до системи клієнт-банк);

виписок про рух грошових коштів (виписки) по рахунку клієнта ПП «Промбудсервіс плюс» (код 33917850) №26007038620700 за період з 01.01.2013 року по 31.01.2014 року із зазначенням реквізитів контрагентів (назва підприємства, код ЄДРПОУ), в тому числі реквізитів їх рахунків (номер рахунку, МФО банківської установи), призначення і суми платежу, дати та часу здійснення платежів, відомостей щодо документів, на підставі яких здійснені такі платежі;

оригіналів первинних документів, що свідчать про зарахування на вказаний банківський рахунок, перерахування з вказаного банківського рахунку та зняття з нього грошових коштів (платіжні доручення, грошові чеки, платіжні вимоги та інші розрахункові документи) за вищевказані періоди відповідно.

Ухвала підлягає виконанню не пізніше одного місяця з дня постановлення.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий cуддя М.В. Кузьмін