Court ruling № 54020647, 15.12.2014, Zhovtnevyi District Court of Kryvyi Rih City

Справа № 212/12211/14-к

1-кс/212/1313/14

У Х В А Л А

про тимчасовий доступ до речей і документів

15 грудня 2014 року м. Кривий Ріг

Слідчий суддя Жовтневого районного суду міста Кривого Рогу Дніпропетровської області ОСОБА_1, при секретарі Гарасюта Л.К., прокурора Алєксєєнко О.О., слідчого Лішина Д.І., розглянувши винесене в кримінальному провадженні № 12014040730003778 слідчим та погоджене прокурором клопотання про здійснення тимчасового доступу до речей і документів -

В С Т А Н О В И В:

До Жовтневого районного суду міста ОСОБА_2, звернувся старший слідчий СВ Жовтневого РВ КМУ ГУМВС України в Дніпропетровській області ОСОБА_3 із клопотанням про здійснення тимчасового доступу до речей і документів, а саме: до податкових декларацій ТОВ НВП «СОБОР» (м. Дніпропетровськ, вул. Свердлова, 33, ЄДРПОУ 30600092) за 2010-2014 роки, що містять інформацію про сплату податку за ведення господарської діяльності, повязаної з передачею в оренду нежитлового приміщення, розташованого за адресою: м. Кривий Ріг, вул. Філатова, 10, які зберігаються в ДПІ у Кіровському районі м. Дніпропетровська ГУ Міндоходів у Дніпропетровській області, розташованій за адресою: м. Дніпропетровськ, вул. Горького, 22, з можливістю вилучення їх копій.

В обґрунтування клопотання слідчий зазначив, що слідчим відділом Жовтневого РВ КМУ ГУМВС України в Дніпропетровській області проводиться досудове розслідування у кримінальному провадженні 12014040730003778 від 11.12.2014 року за ознаками складу кримінального правопорушення, передбаченого ст. 366 ч. 1 КК України, складання, видача службовою особою завідомо неправдивих офіційних документів, внесення до офіційних документів завідомо неправдивих відомостей, з наступними обставинами: службові особи ТОВ НВП «СОБОР» за період 2010-2014 років складали завідомо неправдиві офіційні документи податкові декларації, адже не відображали у цих документах відомості щодо отримання доходу від передачі в оренду ФОП ОСОБА_4 приміщення, що розташоване за адресою: м. Кривий Ріг, вул. Філатова, 10, які надавали до ДПІ у Кіровському районі м. Дніпропетровська ГУ Міндоходів у Дніпропетровській області, розташованій за адресою: м. Дніпропетровськ, вул. Горького, 22.

Допитана в якості свідка ОСОБА_4 пояснила, що вона працює приватним підприємцем з 02.10.2010 року по теперішній час. Основним видом її діяльності є роздрібна торгівля продуктами харчування. Починаючи з 2010 року до теперішнього часу вона здійснює роздрібну торгівлю продуктами харчування в приміщенні буфету по вул. Філатова 10 в м. Кривому Розі. Приміщення буфету вона орендує у директора ТОВ НВП «СОБОР» ОСОБА_5 без оформлення відповідної документації, тобто без оформленого договору оренди, так як ОСОБА_5 відмовився оформлювати та підписувати такий договір. Вона сплачує йому за оренду даного приміщення грошові кошти в сумі 2000 гривень щомісячно в приміщенні зазначеного буфету ОСОБА_5 На її прохання законним чином оформити їх відносини, а саме підписати з нею договір оренди він відмовився. З його слів, якщо вона перестане йому сплачувати щомісячно грошові кошти в сумі 2000 гривень, вона не матиме змоги здійснювати у буфеті свою господарську діяльність. Вважає, що дії ОСОБА_5, повязані з отриманням від неї грошових коштів за оренду приміщення без наявності оформленого договору оренди, є незаконними.

Допитана в якості свідка ОСОБА_6 пояснила, що вона працює продавцем в буфеті БМДЦ у ФОП ОСОБА_4 з 01.10.2014 року по теперішній час за адресою: вул Філатова, 10, в м. Кривому Розі. ФОП ОСОБА_4 здійснює роздрібну торгівлю продуктами харчування. Приміщення буфету ОСОБА_4 орендує у ОСОБА_5.

Згідно інформаційної довідки з Реєстру прав власності на нерухоме майно, 343/1000 частки будинку з господарчими побудовами, розташованими за адресою: Дніпропетровська область, м. Кривий Ріг, вулиця Філатова, будинок № 10, знаходяться у власності ТОВ НВП «СОБОР».

В ході досудового розслідування з метою перевірки показань свідків та доведення винуватості певної особи у вчиненні кримінального правопорушення, повязаного із складанням, видачею службовою особою завідомо неправдивих офіційних документів, внесенням до офіційних документів завідомо неправдивих відомостей, у даному кримінальному провадженні виникла потреба отримати тимчасовий доступ до документів податкових декларацій ТОВ НВП «СОБОР» (ЄДРПОУ 30600092) за 2010-2014 роки, у яких містяться (мають міститися) дані щодо сплати податку за ведення господарської діяльності, повязаної з передачею в оренду приміщення, розташованого за адресою: м. Кривий Ріг, вул. Філатова, 10.

ТОВ НВП «СОБОР» (м. Дніпропетровськ, вул. Свердлова, 33, ЄДРПОУ 30600092) перебуває на обліку в ДПІ у Кіровському районі м. Дніпропетровська ГУ Міндоходів у Дніпропетровській області, розташованій за адресою: м. Дніпропетровськ, вул. Горького, 22, тому податкові декларації мають перебувати у зазначеній ДПІ.

Використання відомостей, які містяться в податкових деклараціях ТОВ НВП «СОБОР», матиме важливу роль для досудового розслідування, так як будуть встановлені обставини відображення або невідображення певних даних в податковій звітності.

Відомості внесені до ЄРДР 11.12.2014 року за правовою кваліфікацією ч. 1 ст. 366 КК України.

Представник ДПІ у Кіровському районі м. Дніпропетровська ГУ Міндоходів у Дніпропетровській області в судове засідання не зявились, про час та місце розгляду клопотання сповіщені своєчасно, тому відповідно до ч.4 ст.163 КПК України суд розглядає клопотання без їх участі.

Учасниками процесу не заявлено клопотання про застосування технічних засобів фіксування розгляду клопотання.

Вивчивши клопотання та матеріали кримінального провадження, слідчий суддя вважає клопотання таким, що підлягає задоволенню з наступних підстав.

Тимчасовий доступ до речей і документів є одним із заходів забезпечення кримінального провадження, який застосовується з метою дієвості цього провадження (ст. 131 КПК України). Згідно зі ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку).

В силу положень ч. 4 ст. 163 КПК України слідчий суддя, суд розглядає клопотання за участю сторони кримінального провадження, яка подала клопотання, та особи, у володінні якої знаходяться речі і документи, крім випадків, передбачених частиною другою цієї статті.

Згідно з ст. 162 КПК України, документи, про тимчасовий доступ до яких просить слідчий слідчого відділу Жовтневого РВ КМУ ГУМВС України в Дніпропетровській області ОСОБА_3 містять охоронювану законом таємницю.

Відповідно до ч. 6 ст. 163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених частиною п'ятою цієї статті, доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

Вважаю, що слідчим доведено, що потреби досудового розслідування виправдовують такий ступінь втручання у права і свободи осіб, про який ідеться в клопотанні слідчого, погодженого прокурором, а також обґрунтовано і доведено можливість використання як доказів відомостей, що містяться в речах і документах, про доступ до яких клопоче слідчий, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за їх допомогою.

Враховуючи викладене, з метою досягнення дієвості кримінального провадження, керуючись ст.ст.110, 159-164, 309, 369-372 та 395 КПК України, -

У Х В А Л И В:

Клопотання старшого слідчого відділу Жовтневого РВ КМУ ГУМВС України в Дніпропетровській області ОСОБА_3 - задовольнити..

Дозволити тимчасовий доступ до документів, а саме до податкових декларацій ТОВ НВП «СОБОР» (м. Дніпропетровськ, вул. Свердлова, 33, ЄДРПОУ 30600092) за 2010-2014 роки, що містять (мають містити) інформацію про сплату податку за ведення господарської діяльності, повязаної з передачею в оренду приміщення, розташованого за адресою: м. Кривий Ріг, вул. Філатова, 10, які зберігаються в ДПІ у Кіровському районі м. Дніпропетровська ГУ Міндоходів у Дніпропетровській області, розташованій за адресою: м. Дніпропетровськ, вул. Горького, 22, з можливістю вилучення їх копій за дорученням слідчого співробітникам СДСБЕЗ Жовтневого РВ КМУ ГУМВС України в Дніпропетровській області.

Право тимчасового доступу до вказаних документів надати старшому слідчому відділу Жовтневого РВ КМУ ГУМВС України в Дніпропетровській області ОСОБА_3

Надати розпорядження відповідним посадовим особам ДПІ у Кіровському районі м. Дніпропетровська ГУ Міндоходів у Дніпропетровській області забезпечити тимчасовий доступ до вказаних документів слідчому Лішину Д.І.

Строк дії даної ухвали складає 1 місяць з дня її постановлення.

Невиконання даної ухвали з боку осіб, яким надано розпорядження, зазначене у п.3 цієї ухвали, тягне за собою наслідки, передбачені ст.166 КПК України.

Ухвала слідчого судді про тимчасовий доступ до речей і документів, яким дозволено вилучення речей і документів, які посвідчують користування правом на здійснення підприємницької діяльності, або інших, за відсутності яких фізична особа - підприємець чи юридична особа позбавляються можливості здійснювати свою діяльність може бути оскаржена протягом пяти днів з дня її оголошення безпосередньо до суду апеляційної інстанції.

Ухвала слідчого судді про тимчасовий доступ до речей і документів, які не визначені п. 10 ч. 1 ст. 309 КПК України, винесена під час досудового розслідування окремому оскарження не підлягає, однак заперечення проти них можуть бути подані під час підготовчого провадження в суді.

Слідчий суддя: О. Г. Пустовіт