Court ruling № 53814830, 18.09.2013, Shevchenkivskyi District Court of Kyiv City

Справа № 761/24161/13-к

Провадження №1-кс/761/7919/2013

У Х В А Л А

іменем України

18 вересня 2013 року м.Київ

Слідчий суддя Шевченківського районного суду м. Києва Бугіль В.В.

за участі слідчого Бабій О.В.

при секретарі Абдуллін А.Р. .

розглянувши клопотання старшого слідчого з ОВС другого відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління Міндоходів у м. Києві підполковника податкової міліції Бабій О.В. за матеріалами досудового розслідування, внесеного до ЄРДР за № 32013110000000112 від 29 березня 2013 року за ознаками складу злочину, передбаченого ч.2 ст. 212 КК України, про проведення обшуку,

В С Т А Н О В И В :

18 вересня 2013 року старший слідчий з ОВС другого відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління Міндоходів у м. Києві підполковник податкової міліції Бабій О.В., за погодженням з старшим прокурором відділу прокуратури м. Києва Дмитренко В.. звернувся до суду з клопотанням від 09.09.2013 року про проведення обшуку у офісному приміщенні ТОВ «Енергопром ЛТД» (код ЄДРПОУ 34937883) зареєстрованого за юридичною та фактичною адресою: м. Київ, вул. Кіквідзе, буд. 17 оф. 208/1 у кримінальному внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 32013110000000112 від 29 березня 2013 року за ознаками складу злочину, передбаченого ч.2 ст. 212 КК України.

Клопотання обґрунтовано тим, що в ході досудового розслідування встановлено, що протягом 2009-2012 років на території міста Києва та Київської області, група осіб з метою отримання незаконного доходу від зайняття фіктивним підприємництвом, розробили та в подальшому реалізували злочинний план, який полягав у використанні ряду підконтрольних фіктивних підприємств для конвертації безготівкових грошових коштів у готівку шляхом здійснення безтоварних господарських операцій, зовні маскуючи їх, як законні, тим самим, сприяючи легально діючим суб'єктам підприємницької діяльності в ухиленні від сплати податків. Для реалізації зазначеного злочинного плану невстановлені слідством особи, за допомогою залучення «підставних» осіб, вирішили створити та придбати ряд фіктивних суб'єктів підприємницької діяльності з метою їх подальшого незаконного використання для прикриття незаконної діяльності.

Так, директор ТОВ «Енергопром ЛТД» (код ЄДРПОУ 34937883) ОСОБА_1 скориставшись послугами «фіктивних» ТОВ «Ідзуна» (код ЄДРПОУ 36845538)та ТОВ «МВ Консалтинг» (код ЄДРПОУ 35310898)умисно ухилився від сплати податків на загальну суму 1 719 173 грн., що призвело до фактичного ненадходження до державного бюджету коштів у великих розмірах.

Досудовим розслідуванням встановлено, що з метою умисного ухилення від сплати податків директор ТОВ «Енергопром ЛТД» (код ЄДРПОУ 34937883) ОСОБА_1 скористався послугами «фіктивних» ТОВ «Ідзуна» (код ЄДРПОУ 36845538)та ТОВ «МВ Консалтинг» (код ЄДРПОУ 35310898), що призвело до фактичного ненадходження до державного бюджету грошових коштів у великих розмірах, про що свідчить акт про результати документальної позапланової невиїзної перевірки №26/16-10/34937883 від 26.03.2013 року

Слідчий вказує, що в офісному приміщенні ТОВ «Енергопром ЛТД» (код ЄДРПОУ 34937883) зареєстрованого за юридичною та фактичною адресою: м. Київ, вул. Кіквідзе, буд. 17 оф. 208/1, можуть знаходитись речі і документи, які мають безпосереднє значення для встановлення обставин кримінального правопорушення та відшкодування завданої державі шкоди, зокрема, грошові кошти нажиті злочинним шляхом, оригінали первинних фінансово-господарських документів укладених з зазначеними «фіктивними» товариствами, чорнові записи, які свідчать про ухилення від сплати податків, комп'ютерна техніка, на якій виготовлялись дані документи, вільні зразки підпису та почерку ОСОБА_1, за допомогою яких можна встановити реальні обставини вчинення умисного ухилення від сплати податків, а також отримати інші відомості, які можуть бути доказами під час судового розгляду.

В клопотанні слідчого зазначено, що необхідність проведення обшуку за адресою м. Київ, вул. Кіквідзе, буд. 17 оф. 208/1 виникла з метою виявлення та фіксації відомостей про обставини вчинення кримінального правопорушення, відшукання знаряддя його вчинення.

Розглянувши матеріали клопотання, заслухавши думку слідчого який підтримав клопотання та просив його задовольнити, слідчий суддя приходить до наступних висновків.

Відповідно до ст. 234 КПК України обшук проводиться з метою виявлення та фіксації відомостей про обставини вчинення кримінального правопорушення, відшукання знаряддя кримінального правопорушення або майна, яке було здобуте у результаті його вчинення, а також встановлення місцезнаходження розшукуваних осіб.

Обшук проводиться на підставі ухвали слідчого судді.

Частиною 1 статті 235 КПК України ухвала слідчого судді про дозвіл на обшук житла чи іншого володіння особи з підстав, зазначених у клопотанні прокурора, слідчого, надає право проникнути до житла чи іншого володіння особи лише один раз.

Судом встановлено, що у провадженні слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління Міндоходів у м. Києві знаходяться матеріали досудового розслідування, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 32013110000000112 від 29 березня 2013 року.

Зазначене в клопотанні свідчить про наявність достатніх підстав вважати, що у офісному приміщенні ТОВ «Енергопром ЛТД» (код ЄДРПОУ 34937883) зареєстрованого за юридичною та фактичною адресою: м. Київ, вул. Кіквідзе, буд. 17 оф. 208/1,можуть знаходитися речі та документи, які вказані в клопотанні.

Відповідно до відповіді наданої ТОВ «Хадар-С» приміщення за адресою: м. Київ, вул. Кіквідзе, буд. 17, на праві власності належить ТОВ «Хадар-С», офіс № 208/1 за адресою: м. Київ, вул. Кіквідзе, буд. 17, у ТОВ «Хадар-С» орендує ТОВ «Енергопром ЛТД» (код ЄДРПОУ 34937883).

Враховуючи, що в клопотанні наведені докази вчинення кримінального правопорушення, можливість знаходження речей і документів, що мають значення для досудового розслідування, слідчим вказано та обґрунтовано підстави для проведення обшуку у офісному приміщенні ТОВ «Енергопром ЛТД» (код ЄДРПОУ 34937883) зареєстрованого за юридичною та фактичною адресою: м. Київ, вул. Кіквідзе, буд. 17 оф. 208/1, що свідчить про наявність підстав для надання дозволу на проведення обшуку в ньому.

Керуючись ст.ст. 234, 235 КПК України, слідчий суддя,

УХВАЛИВ:

Клопотання задовольнити.

Надати старшому слідчому з ОВС другого відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління Міндоходів у м. Києві підполковнику податкової міліції Бабію Олександру Валерійовичу дозвіл на проведення обшуку у офісному приміщенні ТОВ «Енергопром ЛТД» (код ЄДРПОУ 34937883) зареєстрованого за юридичною та фактичною адресою: м. Київ, вул. Кіквідзе, буд. 17 оф. 208/1, з метою відшукання і вилучення:

- первинної фінансово-господарські документації ТОВ «Енергопром ЛТД» (код ЄДРПОУ 34937883)по взаємовідносинам ТОВ «Ідзуна» (код ЄДРПОУ 36845538)та ТОВ «МВ Консалтинг» (код ЄДРПОУ 35310898) в тому числі на електронних носіях, а також чорнових записів ОСОБА_1, які свідчать про взаємовідносини з фіктивним підприємствами та наміри ухилитись від сплати податків, вільні зразки підпису та почерку ОСОБА_1, комп'ютерна техніка, на якій виготовлялись документація по взаємовідносинах з вище перерахованими «фіктивними» товариствами та грошові кошти нажиті злочинним шляхом.

Строк дії ухвали складає 1 (один) місяць, тобто до 18.10.2013 року.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя Бугіль В.В.