Court ruling № 53814217, 01.04.2015, Pecherskyi District Court of Kyiv City

печерський районний суд міста києва

Справа № 757/11403/15-к

У Х В А Л А

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

01 квітня 2015 року слідчий суддя Печерського районного суду м. Києва Москаленко К.О., при секретарі Горбатюк І.А., за участю сторони кримінального провадження слідчого СГ ГСУ МВС України Терещенка С.М., розглянувши в судовому засіданні в приміщенні суду в м. Києві клопотання слідчого СГ ГСУ МВС України Терещенка С.М. про проведення обшуку,-

В С Т А Н О В И В :

01.04.2015 в провадження слідчого судді надійшло клопотання слідчого СГ ГСУ МВС України Терещенка С.М. за погодженням прокурора відділу процесуального керівництва досудовим розслідуванням і підтримання державного обвинувачення Генеральної прокуратури України Стороженко С.В. про проведення обшуку житлового будинку, розташованого за адресою: АДРЕСА_1, який на праві приватної власності зареєстрований за фізичною особою ОСОБА_3, ІПН НОМЕР_1 та фактично використовується ОСОБА_4 ІПН НОМЕР_2 для ведення та прикриття незаконної діяльності з метою виявлення та фіксації відомостей про обставини вчинення кримінального правопорушення, відшукання знаряддя кримінального правопорушення та майна, яке було здобуте в результаті його вчинення, а також встановлення осіб, причетних до кримінального правопорушення, по фінансово-господарським операціям між собою та суб'єктами з ознаками фіктивності ПП «ФІНЕКС» (код 31217002), ТОВ «ХАРТПЛАСТ КОНСТРУКЦІЯ» (код ЄДРПОУ 37188779), ТОВ «ТЕРМІНАЛ ГРАНД» (код ЄДРПОУ 38382216), ТОВ «КАСКОРД» (код ЄДРПОУ 39070709), ПП «СТАНДАРТ ИПФ» (код ЄДРПОУ 36447868), ТОВ «КОМЕРЦ СЕРВІС» (код ЄДРПОУ 39167944), ПП «ІНТЕРКОМП'ЮТЕР» (ЄДРПОУ 30308004), ПП НВФ «ТУЙЛУГ» (ЄДРПОУ 23576103), ТОВ «БАЗИС-ПРОФІТ» (ЄДРПОУ 39047884), ТОВ «ГРАНДКОНСАЛТ-ІНФО» (ЄДРПОУ 38953579), ТОВ «ЕВЕЛІН-А» (ЄДРПОУ 38957154), ТОВ «ЕЛІТНЕКС» (ЄДРПОУ 38777177), ТОВ «ЕНЕРГО-ТРАСТБУД» (ЄДРПОУ 38690903), ТОВ «КОЦИЛОН-ОЙЛ» (ЄДРПОУ 38955974), ТОВ «ЛІДЕР-ГРААЛЬ» (ЄДРПОУ 38569796), ТОВ «МАЗУРЕК-ГРУП» (ЄДРПОУ 38899716), ТОВ «МАРІКАНА» (ЄДРПОУ 39140854), ТОВ «ПОЛІФАРМ-МК» (ЄДРПОУ 38449474), ТОВ «ПОЛМОРІТ» (ЄДРПОУ 38871198), ТОВ «ПОЛОКРАН» (ЄДРПОУ 38897808), ТОВ «РУДОС-СТРОЙ» (ЄДРПОУ 38463682), ТОВ «СИЛЬВЕР-СВ» (ЄДРПОУ 39047659), ТОВ «СІМБЛ-ГРУПП» (ЄДРПОУ 38870194), ТОВ «ФАРМОПІЛС» (ЄДРПОУ 38889446), ТОВ «ХОЛСТЕМС» (ЄДРПОУ 38777161), ТОВ «ПИЛОС-ПРОМ» (ЄДРПОУ 38518373), ТОВ «КОМБІПОЛІГРАФ-МКА» (ЄДРПОУ 38238186), ТОВ «СОБІБУД-АЛЬЯНС» (ЄДРПОУ 38516723), ТОВ «ЛІКОН-ТРЕЙД» (ЄДРПОУ 37874381), ТОВ «ПОЛІТЕКСТУРА» (ЄДРПОУ 38526422), ТОВ «ЕНЕРГОМУР» (ЄДРПОУ 38490543), ТОВ «ЛЕНДЖЕРС» (код ЄДРПОУ 38900600), а саме: договори із додатками та додатковими угодами до них, акти приймання-передачі виконаних робіт (наданих послуг), накладні, податкові накладні, рахунки, товарно-транспортні накладні, платіжні документи, документи щодо руху коштів підприємств, листи підприємств щодо укладання договорів та виконання їх умов, документи щодо підтвердження цін, указаних у зовнішньоекономічних договорах, документи податкової звітності та печатки цих підприємств, документи «тіньового» бухгалтерського обліку, які свідчать про проведення фінансово господарських операцій, первинні бухгалтерські документи, які невідображені в документах офіційного обліку та звітності, електронно-обчислювальна техніка та електронні носії інформації, які містять відомості про фінансово-господарські операції, платежі, переведені службовими особами вказаних підприємств, чорнові записи та зіпсовані документи, блокноти, робочі зошити, документи із вільними зразками почерку, підписів, почерку та відбитків печаток цих підприємств, товарно - матеріальних цінностей, які не обліковані по бухгалтерському та податковому обліку підприємств та фізичних осіб-підприємців, кошти, здобуті злочинним шляхом, готівкові кошти, які не оприбутковані в касі підприємств, фізичних осіб-підприємців та документах бухгалтерського обліку, цінності.

Обґрунтовуючи внесене клопотання, сторона кримінального провадження вказує, що Головним слідчим управлінням МВС України проводиться досудове розслідування у кримінальному провадженні № 32013040000000091 за фактом фіктивного підприємництва шляхом створення (придбання) невстановленими слідством особами ряду суб'єктів підприємницької діяльності (юридичних осіб), з метою прикриття незаконної діяльності за ознаками злочину, передбаченого ч. 2 ст. 205 КК України; за фактом вчинення за попередньою змовою групою осіб фінансової операції з коштами, одержаними внаслідок вчинення суспільно небезпечного протиправного діяння злочинним шляхом легалізації доходів, одержаних злочинним шляхом в особливо великих розмірах, за ч. 3 ст. 209 КК України; за фактом умисного ухилення від сплати податків, що призвело до фактичного ненадходження до бюджету коштів в особливо великих розмірах за ч. 3 ст. 212 КК України. У ході проведення досудового розслідування встановлено, що ТОВ «ТОРГІВЕЛЬНІ ТРАДИЦІЇ», ТОВ «ТОРГОВА ГІЛЬДІЯ ЛТД», ПП «ТОРГІВЛЯ та ДИСТРИБЮЦІЯ», та фізичні особи-підприємці: ОСОБА_5, ОСОБА_4, ОСОБА_6, ОСОБА_7, ОСОБА_8, ОСОБА_9, ОСОБА_10, ОСОБА_11 при здійсненні фінансово-господарської діяльності необґрунтовано зменшують податкові зобов'язання з податку на додану вартість, шляхом не декларування доходів отриманих від реалізації тютюнових виробів за готівкові кошти підприємствам та фізичним особам (населенню), тобто без документального оформлення господарських операцій та не оприбутковування їх в документах податкової звітності, в подальшому з метою легалізації отриманих коштів, службові особи оформлюють реалізацію продукцію в адресу підприємств-«вигодонабувачів» по собівартості, а отримані від підприємств-«вигодонабувачів» безготівкові кошти, за рахунок яких здійснюються розрахунки з підприємствами-постачальниками, фактично повертаються підприємствам-«вигодонабувачам» готівкою за виключенням декількох відсотків та в подальшому легалізуються. Вищезазначена злочинна схема забезпечує незаконне виведення безготівкових коштів підприємств реального сектору економіки у тіньовий неконтрольований державою обіг, минаючи при цьому систему оподаткування, що призводить до ненадходження податків до бюджету держави та легалізації коштів отриманих злочинним шляхом.

В судовому засіданні сторона кримінального провадження - слідчий СГ ГСУ МВС України Терещенко С.М. клопотання підтримав, посилаючись на викладені в ньому доводи та на долучені до матеріалів клопотання документи.

Обшук, у відповідності з ст. 234 КПК України проводиться з метою виявлення та фіксації відомостей про обставини вчинення кримінального правопорушення, відшукання знаряддя кримінального правопорушення або майна, яке було здобуте у результаті його вчинення, а також встановлення місцезнаходження розшукуваних осіб.

В ході досудового розслідування виникла необхідність у проведенні обшуку житлового будинку, розташованого за адресою: АДРЕСА_1, який згідно інформаційної довідки з Єдиного реєстру прав власності на нерухоме майно від 17.02.2015 на праві приватної власності належить ОСОБА_3, і який, згідно протоколу допиту свідка оперуповноваженого ДПІ у Солом'янському районі ГУ ДФС в м. Києві ОСОБА_12 фактично використовується ОСОБА_4, та в якому згідно наявних в матеріалах кримінального провадження даних, можуть знаходитись вказані документи, речі, предмети та грошові кошти.

Заслухавши пояснення сторони кримінального провадження - слідчого СГ ГСУ МВС України Терещенко С.М., слідчий суддя надходить до висновку про наявність підстав для надання дозволу на проведення обшуку житлового будинку, розташованого за адресою: АДРЕСА_1, який на праві приватної власності зареєстрований за фізичною особою ОСОБА_3, ІПН НОМЕР_1 та фактично використовується ОСОБА_4 ІПН НОМЕР_2 для ведення та прикриття незаконної діяльності з метою виявлення та фіксації відомостей про обставини вчинення кримінального правопорушення, відшукання знаряддя кримінального правопорушення та майна, яке було здобуте в результаті його вчинення, а також встановлення осіб, причетних до кримінального правопорушення, по фінансово-господарським операціям між собою та суб'єктами з ознаками фіктивності ПП «ФІНЕКС» (код 31217002), ТОВ «ХАРТПЛАСТ КОНСТРУКЦІЯ» (код ЄДРПОУ 37188779), ТОВ «ТЕРМІНАЛ ГРАНД» (код ЄДРПОУ 38382216), ТОВ «КАСКОРД» (код ЄДРПОУ 39070709), ПП «СТАНДАРТ ИПФ» (код ЄДРПОУ 36447868), ТОВ «КОМЕРЦ СЕРВІС» (код ЄДРПОУ 39167944), ПП «ІНТЕРКОМП'ЮТЕР» (ЄДРПОУ 30308004), ПП НВФ «ТУЙЛУГ» (ЄДРПОУ 23576103), ТОВ «БАЗИС-ПРОФІТ» (ЄДРПОУ 39047884), ТОВ «ГРАНДКОНСАЛТ-ІНФО» (ЄДРПОУ 38953579), ТОВ «ЕВЕЛІН-А» (ЄДРПОУ 38957154), ТОВ «ЕЛІТНЕКС» (ЄДРПОУ 38777177), ТОВ «ЕНЕРГО-ТРАСТБУД» (ЄДРПОУ 38690903), ТОВ «КОЦИЛОН-ОЙЛ» (ЄДРПОУ 38955974), ТОВ «ЛІДЕР-ГРААЛЬ» (ЄДРПОУ 38569796), ТОВ «МАЗУРЕК-ГРУП» (ЄДРПОУ 38899716), ТОВ «МАРІКАНА» (ЄДРПОУ 39140854), ТОВ «ПОЛІФАРМ-МК» (ЄДРПОУ 38449474), ТОВ «ПОЛМОРІТ» (ЄДРПОУ 38871198), ТОВ «ПОЛОКРАН» (ЄДРПОУ 38897808), ТОВ «РУДОС-СТРОЙ» (ЄДРПОУ 38463682), ТОВ «СИЛЬВЕР-СВ» (ЄДРПОУ 39047659), ТОВ «СІМБЛ-ГРУПП» (ЄДРПОУ 38870194), ТОВ «ФАРМОПІЛС» (ЄДРПОУ 38889446), ТОВ «ХОЛСТЕМС» (ЄДРПОУ 38777161), ТОВ «ПИЛОС-ПРОМ» (ЄДРПОУ 38518373), ТОВ «КОМБІПОЛІГРАФ-МКА» (ЄДРПОУ 38238186), ТОВ «СОБІБУД-АЛЬЯНС» (ЄДРПОУ 38516723), ТОВ «ЛІКОН-ТРЕЙД» (ЄДРПОУ 37874381), ТОВ «ПОЛІТЕКСТУРА» (ЄДРПОУ 38526422), ТОВ «ЕНЕРГОМУР» (ЄДРПОУ 38490543), ТОВ «ЛЕНДЖЕРС» (код ЄДРПОУ 38900600), а саме: договори із додатками та додатковими угодами до них, акти приймання-передачі виконаних робіт (наданих послуг), накладні, податкові накладні, рахунки, товарно-транспортні накладні, платіжні документи, документи щодо руху коштів підприємств, листи підприємств щодо укладання договорів та виконання їх умов, документи щодо підтвердження цін, указаних у зовнішньоекономічних договорах, документи податкової звітності та печатки цих підприємств, документи «тіньового» бухгалтерського обліку, які свідчать про проведення фінансово господарських операцій, первинні бухгалтерські документи, які невідображені в документах офіційного обліку та звітності, електронно-обчислювальна техніка та електронні носії інформації, які містять відомості про фінансово-господарські операції, платежі, переведені службовими особами вказаних підприємств, чорнові записи та зіпсовані документи, блокноти, робочі зошити, документи із вільними зразками почерку, підписів, почерку та відбитків печаток цих підприємств, товарно - матеріальних цінностей, які не обліковані по бухгалтерському та податковому обліку підприємств та фізичних осіб-підприємців та документах бухгалтерського обліку.

Разом з тим, не підлягають задоволенню вимоги про відшукання та вилучення коштів, здобутих злочинним шляхом, готівкових коштів, які не оприбутковані в касі підприємств, фізичних осіб-підприємців та цінностей, оскільки відсутні дані про те, що ці грошові кошти та цінності можуть знаходитись у вказаному житловому будинку та такі грошові кошти, цінності можуть мати доказове значення для вказаного кримінального провадження.

Разом з тим у разі виявлення під час обшуку майна, яке має значення для даного кримінального провадженні, його огляд і вилучення регламентовано ч. 7 ст.236 КПК України.

Відтак, клопотання підлягає частковому задоволенню.

На підставі викладеного та керуючись ст. ст. 108, ст.ст.234 235, ст. 309 КПК України, слідчий суддя,

У Х В А Л И В :

Клопотання слідчого СГ ГСУ МВС України Терещенка С.М. за погодженням прокурора відділу процесуального керівництва досудовим розслідуванням і підтримання державного обвинувачення Генеральної прокуратури України Стороженко С.В. про проведення обшуку - задовольнити частково.

Надати дозвіл слідчому СГ ГСУ МВС України Терещенку С.М. та слідчим слідчої групи по кримінальному провадженні на проведення обшуку житлового будинку, розташованого за адресою: АДРЕСА_1, який на праві приватної власності зареєстрований за фізичною особою ОСОБА_3, ІПН НОМЕР_1 та фактично використовується ОСОБА_4 ІПН НОМЕР_2 для ведення та прикриття незаконної діяльності з метою виявлення та фіксації відомостей про обставини вчинення кримінального правопорушення, відшукання знаряддя кримінального правопорушення та майна, яке було здобуте в результаті його вчинення, а також встановлення осіб, причетних до кримінального правопорушення, по фінансово-господарським операціям між собою та суб'єктами з ознаками фіктивності ПП «ФІНЕКС» (код 31217002), ТОВ «ХАРТПЛАСТ КОНСТРУКЦІЯ» (код ЄДРПОУ 37188779), ТОВ «ТЕРМІНАЛ ГРАНД» (код ЄДРПОУ 38382216), ТОВ «КАСКОРД» (код ЄДРПОУ 39070709), ПП «СТАНДАРТ ИПФ» (код ЄДРПОУ 36447868), ТОВ «КОМЕРЦ СЕРВІС» (код ЄДРПОУ 39167944), ПП «ІНТЕРКОМП'ЮТЕР» (ЄДРПОУ 30308004), ПП НВФ «ТУЙЛУГ» (ЄДРПОУ 23576103), ТОВ «БАЗИС-ПРОФІТ» (ЄДРПОУ 39047884), ТОВ «ГРАНДКОНСАЛТ-ІНФО» (ЄДРПОУ 38953579), ТОВ «ЕВЕЛІН-А» (ЄДРПОУ 38957154), ТОВ «ЕЛІТНЕКС» (ЄДРПОУ 38777177), ТОВ «ЕНЕРГО-ТРАСТБУД» (ЄДРПОУ 38690903), ТОВ «КОЦИЛОН-ОЙЛ» (ЄДРПОУ 38955974), ТОВ «ЛІДЕР-ГРААЛЬ» (ЄДРПОУ 38569796), ТОВ «МАЗУРЕК-ГРУП» (ЄДРПОУ 38899716), ТОВ «МАРІКАНА» (ЄДРПОУ 39140854), ТОВ «ПОЛІФАРМ-МК» (ЄДРПОУ 38449474), ТОВ «ПОЛМОРІТ» (ЄДРПОУ 38871198), ТОВ «ПОЛОКРАН» (ЄДРПОУ 38897808), ТОВ «РУДОС-СТРОЙ» (ЄДРПОУ 38463682), ТОВ «СИЛЬВЕР-СВ» (ЄДРПОУ 39047659), ТОВ «СІМБЛ-ГРУПП» (ЄДРПОУ 38870194), ТОВ «ФАРМОПІЛС» (ЄДРПОУ 38889446), ТОВ «ХОЛСТЕМС» (ЄДРПОУ 38777161), ТОВ «ПИЛОС-ПРОМ» (ЄДРПОУ 38518373), ТОВ «КОМБІПОЛІГРАФ-МКА» (ЄДРПОУ 38238186), ТОВ «СОБІБУД-АЛЬЯНС» (ЄДРПОУ 38516723), ТОВ «ЛІКОН-ТРЕЙД» (ЄДРПОУ 37874381), ТОВ «ПОЛІТЕКСТУРА» (ЄДРПОУ 38526422), ТОВ «ЕНЕРГОМУР» (ЄДРПОУ 38490543), ТОВ «ЛЕНДЖЕРС» (код ЄДРПОУ 38900600), а саме: договори із додатками та додатковими угодами до них, акти приймання-передачі виконаних робіт (наданих послуг), накладні, податкові накладні, рахунки, товарно-транспортні накладні, платіжні документи, документи щодо руху коштів підприємств, листи підприємств щодо укладання договорів та виконання їх умов, документи щодо підтвердження цін, указаних у зовнішньоекономічних договорах, документи податкової звітності та печатки цих підприємств, документи «тіньового» бухгалтерського обліку, які свідчать про проведення фінансово господарських операцій, первинні бухгалтерські документи, які невідображені в документах офіційного обліку та звітності, електронно-обчислювальна техніка та електронні носії інформації, які містять відомості про фінансово-господарські операції, платежі, переведені службовими особами вказаних підприємств, чорнові записи та зіпсовані документи, блокноти, робочі зошити, документи із вільними зразками почерку, підписів, почерку та відбитків печаток цих підприємств, товарно - матеріальних цінностей, які не обліковані по бухгалтерському та податковому обліку підприємств та фізичних осіб-підприємців та документах бухгалтерського обліку.

В іншій частині клопотання - відмовити.

Визначити строк дії ухвали тривалістю тридцять днів, який обраховувати з дня постановлення ухвали слідчим суддею.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя: К.О.Москаленко

Ухвала виготовлена в двох примірниках.

Примірник 1 - знаходиться в матеріалах судового провадження № 757/11403/15-к

Примірник 2 - слідчому СГ ГСУ МВС України Терещенку С.М.

Виконавець: Москаленко К.О.

01.04.2015