№ 53664377, 19.06.2012, Rivne City Court of Rivne Oblast

Справа № 1715/11915/12

ПОСТАНОВА

19 червня 2012 року

Суддя Рівненського міського суду Є. І. Сидорук розглянувши подання слідчого СВ Рівненського МВ УМВС України в Рівненській області старшого лейтенанта міліції ОСОБА_1 про призначення документальної ревізії по кримінальній справі №1/86-12,-

встановив:

15 червня 2012 року слідчий СВ Рівненського МВ УМВС України в Рівненській області старший лейтенант міліції ОСОБА_1 звернувся до Рівненського міського суду із поданням про призначення документальної ревізії по кримінальній справі №1/86-12.

В поданні вказано, що в провадженні СВ Рівненського МВ УМВС України в Рівненській області знаходиться кримінальна справа № 1-86-12, порушена 24 січня 2012 СВ Рівненського МВ УМВС України в Рівненській області за ознаками злочину, передбаченого ч. З ст. 191 КК України.

Досудовим слідством встановлено, що ОСОБА_2, перебуваючи у трудових відносинах із ТзОВ «Рівнепелета», юридична адреса реєстрації с. Городок, Рівненського району, вул. Штейнгеля, 139-Б, в подальшому Товариство, обіймаючи згідно протоколу загальних зборів № -1 від 22 січня 2010 року учасників Товариства посаду директора, являвся службовою особою, оскільки згідно положень Статуту Товариства наділений повноваженнями, зокрема: без довіреності здійснювати правочини від імені Товариства, представляти його інтереси в установах, на підприємствах і в організаціях як в Україні, так і за кордоном; видавати правила внутрішнього трудового розпорядку; приймати та звільняти працівників; вчиняти юридичні дії він імені Товариства, видавати доручення, відкривати та розпоряджатись коштами на рахунках Товариства в банківських установах; до компетенції якого згідно положень якого згідно положень Статуту Товариства відносилось здійснення оперативного керівництва діяльністю Товариства; розпорядження майном Товариства з врахуванням обмежень встановлених Статутом; реалізація щорічних планів діяльності Товариства, які затверджуються зборами Учасників; складання проектів планів, звітів про їх виконання, представлення зборам Учасників річного балансу та звіту про фінансово-господарську діяльність за підсумками року; розробка локальних нормативних актів Товариства та представлення їх на затвердження зборам Учасників; укладення угод (договорів, контрактів) від імені Товариства, на реалізацію продукції (послуг) власного виробництва. Укладення інших угод (договорів, контрактів) від імені Товариства; затвердження посадових інструкцій, прийом та звільнення працівників, у тому числі головного бухгалтера Товариства; видання наказів, розпоряджень обов»язкових для всіх працівників, у тому числі головного бухгалтера Товариства, відповідно був наділеним організаційно-розпорядчими та управлінськими функціями.

Рішенням загальних зборів учасників Товариства, ОСОБА_2, на підставі протоколу №-4 від 18.04.2011 року звільнений з посади директора Товариства, про що його було повідомлено під підпис. Однак, він діючи з корисливих мотивів, маючи умисел на розтрату та протиправне обернення та ввіреного майна на свою користь, достовірно знаючи, що трудовий договір Товариством з ним розірвано, 20.04.2011 року незаконно використовуючи платіжну картку Товариства, через банкомати зняв 25000 гривень, які розтратив, використавши їх на задоволення власних потреб.

Продовжуючи свою злочинну діяльність, ОСОБА_2, діючи повторно, корисливих мотивів, маючи умисел на протиправну розтрату та обернення ввіреного майна на свою користь, 27.04.2011 року, незаконно володіючи електронними ключами електронного цифрового підпису та платіжною карткою Товариства, здійснив перерахування грошових коштів Товариства в сумі 34000 гривень з поточного рахунку Товариства на платіжну картку Товариства, яку 28.04.2011 року, незаконно використовуючи через банкомати, зняв вказану суму грошових коштів та розтратив їх використавши на задоволення власних потреб.

Враховуючи, що по справі потрібно провести документальну ревізію з метою перевірки руху товарно-матеріальних цінностей та грошових коштів ТОВ «Рівнепелета», що за адресою 35331 село Городок, Рівненського району, Рівненської області, вулиця Штейнгеля, 139 Б, ідентифікаційний код за ЄДРПОУ 36937623 за період часу з 01 квітня 2011 року по 01 травня 2011 року.

З метою повного, всебічного та об'єктивного розслідування вказаної кримінальної справи, керуючись ст. 273 КПК України, та ст.ст. 11, 14 Закону України «Про Державну контрольно-ревізійну

службу в Україні», суд, -

постановив:

Подання старшого лейтенанта міліції ОСОБА_1 про призначення позапланової документальної ревізії окремих питань фінансово-господарської діяльності ТОВ «Рівнепелета» -задоволити.

Дозволити державній фінансовій інспекції в Рівненській області провести у період з 27.06.12 року по 06.07.12 року документальну ревізію окремих питань фінансово-господарської діяльності ТОВ «Рівнепелета», що за адресою 35331 село Городок, Рівненського району. Рівненської області, вулиця Штейнгеля, 139 Б, ідентифікаційний код за ЄДРПОУ 36937623 за період часу з 01 квітня 2011 року по 01 травня 2011 року.

При проведенні документальної ревізії вияснити наступні питання:

*Порядок отримання, оприбуткування, використання та списання товарно-матеріальних цінностей на ТОВ «Рівнепелета»;

*Надходження і оприбуткування грошових коштів на ТОВ «Рівнепелета» за реалізовані товарно-матеріальні цінності.

*Встановлення фактів недостачі товарно-матеріальних цінностей на ТОВ «Рівнепелета», при можливості прошу указати хто з працівників ТОВ «Рівнепелета» є відповідальним за допущену недостачу товарно-матеріальних цінностей.

*Встановлення заборгованостей по оплаті придбаних (поставлених) товарно-матеріальних цінностей ТОВ «Рівнепелета», при встановленні яких, указати конкретних суб'єктів здійснення господарської діяльності та суми заборгованостей.

*Порядок нарахування, обліку та виплати заробітної плати на ТОВ «Рівнепелета» директору даного товариства ОСОБА_2, наявність заборгованості по виплаті заробітної плати згідно документів бухгалтерського обліку за період його роботи на товаристві і станом на 01 травня 2012 року;

Чи були допущені порушення правил бухгалтерського обліку службовими особами ТОВ «Рівнепелета»при здійсненні фінансово-господарської діяльності за період часу з 01 квітня 2011 року по 01 травня 2011 року.

Постанова остаточна, оскарженню не підлягає.

Суддя Рівненського

міського суду ОСОБА_3