Court ruling № 53616073, 24.07.2014, Rivne City Court of Rivne Oblast

Справа № 569/11559/14-к

УХВАЛА

24 липня 2014 року м. Рівне

Слідчий суддя Рівненського міського суду Рівненської області Ореховська К.Е., з участю слідчого - Чернець М.С. розглянувши клопотання старшого слідчого з ОВС відділу планування та моніторингу СУ фінансових розслідувань ГУ Міндоходів у Рівненській області Чернець М.С. яке погоджене начальником відділу нагляду прокуратури Рівненської області Мидловцем В.П. про проведення обшуку, -

ВСТАНОВИВ:

Старший слідчий з ОВС відділу планування та моніторингу СУ фінансових розслідувань ГУ Міндоходів у Рівненській області Чернець М.С. звернулася до Рівненського міського суду з клопотанням яке погоджене начальником відділу нагляду прокуратури Рівненської області Мидловцем В.П. про проведення обшуку.

В обґрунтування клопотання слідчий вказала, що слідчим управлінням фінансових розслідувань Головного управління Міндоходів у Рівненській області проводиться досудове розслідування у кримінальному провадженні №32014180000000061, внесеному 25 червня 2014 року до Єдиного реєстру досудових розслідувань (ЄРДР) за ознаками злочину, передбаченого ч.3 ст.212 КК України.

Слідчий підтримала клопотання про проведення обшуку та пояснила, що в ході проведення перевірочних заходів оперативним управлінням ДПІ у м. Рівному ГУ Міндоходів у Рівненській області встановлено, що ТОВ«Натабуд» здійснює реалізацію будівельних матеріалів (широкого асортименту) та різних видів електроінструментів, деревообробних інструментів, всіх видів сантехніки та інших товарів, які необхідні для проведення ремонтних робіт, через мережу магазинів які належать гр.ОСОБА_3 на праві приватної власності, в тому числі: торговельний майданчик «ІНФОРМАЦІЯ_1»: АДРЕСА_1 - відомості щодо права власності відсутні За вищевказаною адресою знаходяться документи бухгалтерського та податкового обліку ТОВ «Натабуд», в тому числі такі, що свідчать про проведені господарські операції на отримання та відпуск ТМЦ, комп'ютерна техніка, що містить інформацію по «С Бухгалтерія»ТОВ «Натабуд» по реально отриманих і реалізованих ТМЦ, а також печатки та штампи, не заповненні документи із відтисками печаток та штампів, чорнова бухгалтерія, інші предмети та документи, телефонні апарати, що містять інформацію про контактних осіб з якими співпрацює ОСОБА_3 в ході здійснення господарської діяльності, які мають значення для встановлення істини у кримінальному провадженні, свідчать про незаконну діяльність ОСОБА_3, направлену на умисне ухилення від сплати податків. Разом з тим, встановлено, що документи, які вказують на реально отримані доходи від здійснення господарської діяльності ТОВ «Натабуд», які приховуються від оподаткування ОСОБА_3 і які знаходяться за адресою: торговельний майданчик ІНФОРМАЦІЯ_1» за адресою: АДРЕСА_1, умисно приховуються від органів доходів і зборів, є підстави вважати, що можуть бути знищені, а тому з метою виявлення та фіксації відомостей про обставини вчинення кримінального правопорушення, відшукання знаряддя кримінального правопорушення або майна, яке було здобуте у результаті його вчинення необхідно провести обшук та просить суд його задоволити.

Заслухавши пояснення слідчого , матеріали клопотання суд прийшов до висновку про задоволення клопотання.

Відповідно до ч.1 ст.234 КК України, обшук проводиться з метою виявлення та фіксації відомостей про обставини вчинення кримінального правопорушення, відшукання знаряддя кримінального правопорушення або майна, яке було здобуте у результаті його вчинення, а також встановлення місцезнаходження розшукуваних осіб.

Судом встановлено, що відомості про право власності на торговельний майданчик «ІНФОРМАЦІЯ_1»: АДРЕСА_1 відповідно до інформаційної довідки з реєстру прав власності на нерухоме майно № 15893578 від 09.01.14, повідомлення Рівненського ОБТІ № 391 від 04.07.2014 - відсутні.

Враховуючи викладене,а також з метою виявлення та фіксації відомостей про обставини вчинення кримінального правопорушення, відшукання знаряддя кримінального правопорушення або майна, яке було здобуте у результаті його вчинення необхідно провести обшук за вказаною адресою та мають значення для всебічного, повного і неупередженого дослідження обставин кримінального провадження, суд прийшов до висновку, що клопотання є обґрунтованим та таким, що підлягає до задоволення.

На підставі вищенаведеного та керуючись ст.ст.234, 235 КПК України,

УХВАЛИВ:

Клопотання - задовольнити.

Надати слідчому з ОВС відділу планування та моніторингу СУ фінансових розслідувань ГУ Міндоходів у Рівненській області Чернець М.С. дозвіл на проведення обшуку в службових та виробничих приміщень ТОВ «Натабуд» (код ЄДРПОУ 36205342) за адресою: торговельний майданчик «ІНФОРМАЦІЯ_1»: АДРЕСА_1 - відомості щодо права власності відсутні, (інформаційна довідка з реєстру прав власності на нерухоме майно № 15893578 від 09.01.14, повідомлення Рівненського ОБТІ № 391 від 04.07.2014), з метою відшукання і вилучення документів податкового та бухгалтерського обліку, що стосуються проведення господарських операцій ТОВ «Натабуд» за період 2011-2014 рр., в тому числі такі, що свідчать про проведені господарські операції на отримання та відпуск ТМЦ, комп'ютерна техніка, що містить інформацію по « 1С Бухгалтерія» ТОВ «Натабуд» по реально отриманих і реалізованих ТМЦ, а також печатки та штампи, не заповненні документи із відтисками печаток та штампів, чорнова бухгалтерія, інші предмети та документи, телефонні апарати, що містять інформацію про контактних осіб з якими співпрацює ОСОБА_3 в ході здійснення господарської діяльності, які мають значення для встановлення істини у кримінальному провадженні, свідчать про незаконну діяльність ОСОБА_3, направлену на умисне ухилення від сплати податків.

Встановити строк дії ухвали терміном на один місяць з моменту постановлення ухвали.

У відповідності до ст. 309 КПК України, ,ухвала остаточна та оскарженню не підлягає і заперечення проти неї можуть бути подані під час підготовчого провадження в суді.

Слідчий суддя

Рівненського міського суду К.Е. Ореховська